УБЫТОК впервые

[arxs]

По итогам 2007 г. убыток (т.е. база = - 35000 )
По итогам 9 месяцев была прибыль и делала проводку начисления прибыли : Дт 99,2 Кд 68,4 = 2000 ( с распределением по бюджетам)
Какую проводку надоделать по итогам года, если убыток?
Я думаю, что Дт 99.2 и Кт 68.4 должны обнулиться на конец года или нет? Т.е. проводка Дт 99.2 Кт 68.4 = -2000
И что делать с декларацией: нужно ли ставить 2000 налога к уменьшению?
ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА

[mcCarov]

Правильно думаете. Начисленные 2000 ставьте в строку 210 (с распределением по бюджетам). Оно и встанет к уменьшению и по итогам года будет 0. В БУ по Д68 останется переплата по факту.

[arxs]

Спасибо большое, уже разобралась.
Теперь думаю, что конкетно будет убытком за 2007 год в приложении 4 к листу 02: сумма по строке 100 декларации за 2007 год (-35000) или сумма нераспределенного прибыли/убытка сч.84 (т.е. за 2006 г. нераспеделенная прибыль 20000р., за 2007 . -35000р.. РАЗНИЦА -25000р.)