НДС, прибыль при переходе на УСН

[aronia55]

Здравствуйте форумчане!
Назрел такой вопрос. Наше предприятие с 01.01.2018 г. перешло на УСН. На остатках на 01,10, 41 счете остались остатки основных средств, товаров. НДС с этих сумм не восстановили к доплате в бюджет. Пришло письмо с налоговой, что надо восстановить НДС к уплате в бюджет. Хотим прошлым годом материалы списать на расходы(они по факту уже все израсходованы, но чтобы не было убытков их не списывали на затраты), чтобы меньше была сумма НДС, которую надо заплатить бюджет. Но по итогам 2017 г. у нас возникнет убыток. Что нам грозит со стороны налоговой? Может кто сталкивался с подобной ситуацией?

[Entry]

Здравствуйте!
Убыток в БУ не особо кого-то волнует. В расходы по УСН материалы уже приняли по оплате, если был УСН (Д-Р).

[Вес`на]

Сообщение от aronia55

Пришло письмо с налоговой, что надо восстановить НДС к уплате в бюджет

восстанавливайте. Это нужно было сделать до перехода.

Сообщение от aronia55

Хотим прошлым годом материалы списать на расходы(они по факту уже все израсходованы, но чтобы не было убытков их не списывали на затраты), чтобы меньше была сумма НДС, которую надо заплатить бюджет.

Израсходованы когда? В прошлом году? Тогда списывайте. Чтобы не сдавать декларацию по налогу на прибыль с убытком спишите на расходы не учитываемые для НУ

[Вес`на]

Сообщение от aronia55

Что нам грозит со стороны налоговой? Может кто сталкивался с подобной ситуацией?

если сдаетесь по году с убытком, то придет требование пояснить образование убытка

[aronia55]

Сообщение от Вес`на

восстанавливайте. Это нужно было сделать до перехода.

Израсходованы когда? В прошлом году? Тогда списывайте. Чтобы не сдавать декларацию по налогу на прибыль с убытком спишите на расходы не учитываемые для НУ

Да все материалы израсходованы в прошлом году, но чтобы не показывать убыток в декларации по налогу на прибыль их вовремя не списали.
Еще такой вопрос. Если я спишу материалы только в бухгалтерском учете, то не будет ли ко мне вопросов со стороны налоговой? Если я проведу эти расходы прошлым годом, а бухгалтерский баланс уже сдан (я знаю что по нему уточнение не подается), как объяснить налоговой расхождение в остатках?

[Вес`на]

Сообщение от aronia55

Если я спишу материалы только в бухгалтерском учете, то не будет ли ко мне вопросов со стороны налоговой?

нет

Сообщение от aronia55

Если я проведу эти расходы прошлым годом, а бухгалтерский баланс уже сдан (я знаю что по нему уточнение не подается)

подается и принимается налоргами