Форум: ПБУ 18/02 Форум Главбух

Наточка · 13.05.2009, 16:58

Помогите, пожалуйста!
Организация применяет ПБУ18. Начиная с января месяца и апрель убыток по БУ и НУ. (разный разумеется) Признание и погашение ОНА идет верно.
09 68.4.2. признана ОНА (сумма убытка на 20%)
68.4.2. 09 погашение ОНА
А вот в апреле система немного арифметически ошиблась в расчете условного расхода по налогу на прибыль, т.о. получилось кредитовое сальдо 68.4.2 на сумму 100 руб. Что при убытке просто не может быть!!!
Кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией, подскажите, пожалуйста, как исправить?

SonNata · 14.05.2009, 16:10

Наточка, система не может ошибиться. Проверяйте регистры начисления постоянных и временных разниц. Каждую циферку. Документ "Закрытие месяца" когда проводится можно сформировать отчет. Вот в самом низу строчки Учет постоянных разниц, Учет временных разниц и Рассчет налога на прибыль раскройте и по каждой циферке щелкните дважды мышкой. Вот получившиеся отчеты и изучайте...

13.05.2009, 16:58	#1
Наточка статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 13.05.2009 Сообщений: 1 Спасибо: 0	ПБУ 18/02 Помогите, пожалуйста! Организация применяет ПБУ18. Начиная с января месяца и апрель убыток по БУ и НУ. (разный разумеется) Признание и погашение ОНА идет верно. 09 68.4.2. признана ОНА (сумма убытка на 20%) 68.4.2. 09 погашение ОНА А вот в апреле система немного арифметически ошиблась в расчете условного расхода по налогу на прибыль, т.о. получилось кредитовое сальдо 68.4.2 на сумму 100 руб. Что при убытке просто не может быть!!! Кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией, подскажите, пожалуйста, как исправить?

14.05.2009, 16:10	#2
SonNata Статус: особый Регистрация: 13.11.2008 Адрес: Славный город на Дону Сообщений: 3,118 Спасибо: 0	Ответ: ПБУ 18/02 Наточка, система не может ошибиться. Проверяйте регистры начисления постоянных и временных разниц. Каждую циферку. Документ "Закрытие месяца" когда проводится можно сформировать отчет. Вот в самом низу строчки Учет постоянных разниц, Учет временных разниц и Рассчет налога на прибыль раскройте и по каждой циферке щелкните дважды мышкой. Вот получившиеся отчеты и изучайте... __________________ Да, бывает и так....