НДС, основы

[Zero.FE]

Доброго времени суток. Я начинающий / будущий бухгалтер, не могу понять по НДСу кое каких моментов, и узнать в настоящий момент не у кого, прошу вашей поддержки =)

Ситуация скажем такая: За сентябрь была куплена продукция на суммму 50 000 рублей. В этот же месяц она была продана за 55 000 рублей. Вопрос собственно с НДС. Как мне его начислять и сколько каждый раз я должен платить. Скажем, на компаниях ОСН.

Предположение: тк на обоих фирмах ОСН, то здесь НДС (при покупке нами товара) платит продавец, следовательно выдает счет-фактуру нам С НДС. Мы перечисляем им деньги на р/с, сами же отражаем в учете 2 проводки: Д41 К60 - 42 372 руб; и Д19 К60 - 7 628 руб.
Зачет (вычет) НДС нужен (Д68 К19?)? на сумму 7 628 руб.
Ну и переводим на счет поставщику деньги проводкой Д60 К51 на сумму 50 000руб.

Далее, мы продаем нашу продукцию за 55 000 рублей. И получается, мы должны заплатить НДС (обязаны включать в счет фактуру "с НДС"?)
Получается мы делаем проводки: Д62 К91 - на 55 000 рублей, Д91 К41 - на 42 372, Д91 К68 на 9900рублей (НДС). В результате покупатель переводит деньги нам Д51 К62 - 55 000 рублей, а мы платим НДС Д68 К51 - 9900 рублей.

Подбиваем 51 счет. Прибыль 55 000 . Расходы 50 000 + 9 900 = 59 900 рублей. У нас убыток от перепродажи продукции из-за НДСа.

Есть варианты, как избежать этого убытка, ведь хотелось бы заплатить только налог на прибыль с 5000 рублей и всё, в противном случае, даже вроде бы выгодная сделка превращается в нерентабельную.

Если у меня допущены ошибки, прошу, поправляйте, только желательно попроще с объяснениями, я еще только учусь.

Заранее спасибо .