сч77

[Цветы]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Составила баланс и у меня получилось, что по сч 68.4.2 должна заплатить налог на прибыль 40 тыс. руб., а по 99.2 налог на прибыль начислен 43 тыс. руб. Разница на сч77 Отложенные налоговые обязательства. Первый раз заполняю эти формы и никак не пойму, где учесть эту разницу в форме 2 или в декларации. Я так понимаю, что платить я должна, то, что стоит по сч.68.4.2 ( Расчеты с бюджетом) и эта сумма дожна быть в декларации?. Помогите пожалуйста разобраться. Спасибо!