Корректировочная декларация НДС 1кв. 2015

[mferkel]

Добрый день! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру.. Подала декларацию с копеечным возмещением.. Теперь налоговая просит сдать корректировку... убрать это копеечное возмещение и поставить нули.. Как мне првтльно сделать эту корректировку.. Я так понимаю я должна поставить 1.. Это будет номер корректировки.. И проставить нули.. А как быть с книгой покупок, которую я загружала в декларацию.. ??? В корректировочной декларации ее вообще не загружать???

[MARIN)]

Сообщение от mferkel

В корректировочной декларации ее вообще не загружать???

В корректировочную декларацию также загрузить все страницы, которые у вас были заполнены, книгу покупок и продаж оставляете с копейками, а 3 раздел сформируйте без копеек и тогда сумма НДС в 1 раздел при заполнении автоматически попадет без копеек, если конечно вы в 1-с заполняете декларацию

[mferkel]

Я прочитала, что нужно сделать доплист в книгу покупок датой которой буду подавать корректировку.. При формировании декларации нужно этот доплист загрузить в приложение к разделу 8 с признаком "0".. Тогда как бы сторнируется запись книги покупок. Голова кругом .. Пока еще изучаю этот вопрос

[Баскова]

Здравствуйте.Извините, что влезла. Вот и у меня голова кругом.Мне тоже нужно сдать уточненную по ндс за 1 кв.2015.Добавить реализацию.Книга покупок не меняется.В налоговой мне ответили,что через доп.листы.
А я вот нашла статью Самилло Р.И.(заместитель руководителя департамента аудита).http://www.gradient-alpha.ru/press-center/articles/2015/02/03/deklaracziya-po-nds-perezagruzka/
Из нее я поняла, что до срока сдачи я могу откорректировать без доп.листов.В 8 разделе поставить "1", в 9 разделе "0".А вы как считаете?

Заполнение разделов 8 и 9 налоговой декларации.

Раздел 8 заполняется налогоплательщиками (налоговыми агентами) полностью на основании данных книги покупок, за исключением строки 001 «Признак актуальности ранее представленных сведений». Данный реквизит заполняется в случае представления уточненной декларации. Причем, если уточнение декларации связано с составлением дополнительного листа книги покупок, то по строке 001 ставится цифра «1», а в остальных строках раздела 8 – прочерки, а данные дополнительного листа отражаются в приложении 1 к разделу 8.

Если уточнение декларации не связано с составлением дополнительного листа книги покупок (например, уточненная декларация представляется до окончания налогового периода, либо уточнение связано с технической ошибкой при переносе данных из книги покупок в декларацию), то в строке 001 проставляется значение «0», а остальные строки раздела 8 заполняются верными данными.

При представлении первичной декларации в строке 001 проставляется прочерк.

Аналогичным образом заполняется строка 001 в разделах 9 – 12 декларации.

Помогите и мне,пожалуйста.

[mferkel]

Мне кажется , что доплисты нужны.. Период то уже закрыт.. Чтобы внести изменения, нужно в текущем периоде , т.е. Апрелем внести изменения в корректируемый период 1квартал.. И вот как дальше то.. ???? Получается в вашем случае нужно раздел 9 оставить как он был и поставить признак "1" и подгрузить к разделу 9 приложение с доплистом

[Баскова]

Срок представления до 27-го. В статье, приведенной выше указано, что дополнительные листы в таком случае не нужны.Не знаю, поверить Роману Самилло или нет

[mferkel]

Вот и смущает это выражение "до истечении срока сдачи декларации".. Получается, что до 25 числа можно добавлять , удалять счета фактуры ... ????

[Баскова]

Сейчас срок сдачи - 27 апреля. Так что сегодня-завтра еще можно подать уточненную без доп.листов. Только вдруг -это просто мнение человека и причем ошибочное....

[mferkel]

Если вам в налоговой сказали через доплисты... Значит так инадо делать.. Они то знают , что говорят)) завтра буду звонить им.. Если Вы что то проясните, тоже напишите пожалуйста..

[Баскова]

Думаю, что они и сами-то толком не знают.Как-то по одному вопросу звонила двум инспекторам и получила абсолютно разные ответы.
Про дополнительные листы можете,пожалуйста,объяснить:
Нужно добавить реализацию за 27.02.15 и 31.03.15 Формирую дополнительные листы в 7.7.
Ввожу с/ф, в ней снимаю галочку на вкладке "договор" "-"использовать документы по договорам для автоматического формирования книги покупок и продаж".
Делаю 2 документа "запись книги продаж" датой 31.03, 27.03.(могу я 27.03 и 31.03?), запись доп.листа на дату 27.02 и 31.03, ставлю галочку "формировать проводки".
Регламентный документ "формирование книги продаж" уже не делаю?'Эта с/ф не должна ведь там отразиться?
Делаю заново закрытие месяца.
Далее "отчеты" - книга продаж - доп.листы -корректируемый период

[mferkel]

http://youtu.be/BFxvwkd71lQ

Посмотрите это видео.. На 25 минуте рассказывают про раздел 8 и про признаки актуальности..
Но у меня все равно вопросы))) может вы разберетесь

[Баскова]

Из ролика поняла, что согласно постановлению 1137 нужно обязательно через доп.листы.И тогда(в моем случае) если ничего не меняется, то 8,9 разделе -"1", а в приложении к 9 разделу "0".
НО высказано еще и мнение налоговиков о том, что вроде,как можно и без доп.листов и хотят об этом внести изменение в постановление 1137. Тогда в моем случае в 8 разделе "1", в 9 разделе "0".Но советуют делать согласно действующему постановлению - через доп.листы.
Ой,не знаю,что и делать.Попробовать что-ли сейчас отправить без доплистов.

[MARIN)]

Сообщение от mferkel

Я прочитала, что нужно сделать доплист в книгу покупок датой которой буду подавать корректировку.

не надо никаких доп.листов, у вас просто декларация прошла с копейками и получилось возмещение на копейки, сделайте в рублях и у вас будет ноль

[mferkel]

Я неверно выразилась.. Про копейки имела ввиду маленькое возмещение.. 120 руб.. У меня новая фирма и были только услуги банка с ндс.. Вот я с дуру показала их к возмещению.. Подумала, что банк то будет показывать эти счета фактуры..
Меня попросили эти 120 руб убрать и взять в другом квартале ( теперь можно в течении трех лет брать к вычету) .. И мне надо сдать уточненку.. Либо сделать доплист .. В 8 разделе указать признак актуальности 1 и погрузить доплист.. Или показать в 8 разделе 0 и поставить прочерки.. Не наю как правильно

[MARIN)]

Сообщение от mferkel

У меня новая фирма и были только услуги банка с ндс..

если не было выручки, то НДС к вычету не принимается,

Сообщение от mferkel

И мне надо сдать уточненку.. Либо сделать доплист ..

доп лист делается, если вы добавляется в книгу-покупок или продаж сч-фактуру или вносите корректирующую с-ф, у вас таких нет, вам просто убрать эти с-фактуры из книги-покупок и сдать корректирующую декларацию

[mferkel]

А как убрать счет фактуру из книги покупок из закрытого периода??? Мне кажется только через доплист.. Сторнировать эту счет фактуру..

Если просто удалить счет фактуру в книге покупок.. У меня получится пустая книга ... Получается что выгружать мне в уточненную декларацию ничего не нужно??? что тогда ставить в разделе 8.. Признак актуальности будет "0" ??? И пустые строки поставить ???

[MARIN)]

Сообщение от mferkel

Если просто удалить счет фактуру в книге покупок.. У меня получится пустая книга .

она у вас изначально должна быть пустой

Сообщение от mferkel

что тогда ставить в разделе 8..

прочерки

Сообщение от mferkel

А как убрать счет фактуру из книги покупок из закрытого периода???

открываете книгу-покупок и удаляете ее, у вас на 19 счете зависнет остаток до того момента, когда вам захочется принять к вычету НДС

[mferkel]

А признак актуальности какой??

[MARIN)]

Сообщение от mferkel

А признак актуальности какой?

Цифра 0:
– если в ранее представленной декларации сведения по разделу 8 декларации не были отражены;
– при изменении ранее отраженных сведений, если выявлены ошибки или неполнота отражения сведений.
Цифра 1 – если ранее отраженные в разделе 8 сведения актуальны, достоверны, изменению не подлежат и в составе декларации не представляются. При этом в строках 005, 010–190 поставьте прочерки.

так непонятно про 1 признак написано, я бы поставила 0, потому что вы внесли сведения в 8 раздел как-бы ошибочно

[mferkel]

Тоже думаю , что ноль.. Я заменяю раздел 8
Если бы я подгружала бы доплист.. То тогда 8 раздел без изменений с признаком "1" и приложение к разделу 8 с доплистом

Спасибо Вам за комментарии..