Форум: решение о зачете налогоплательщику Форум Главбух

Тима · 18.11.2013, 15:15

Добрый день! В 2006 году предыдущий бухгалтер уплатил налог по ЕНВД дважды - 20 000руб. Бухучет не велся. Эта сумма нигде не отражалась. Сейчас при сверке с налоговой в лицевой карточке нашей организации висит эта сумма как излишне уплачена. С налоговой прислали извещение о принятом зачете. Теперь я должна эту сумму провести как Д68 К99 и восстановить как оплачено. И в 4 квартале только начислить налог по ЕНВД, а перечислять этот налог я не буду. Все верно? Пожалуйста разъясните!!!

ptihka · 18.11.2013, 15:54

Добрый день. У Вас на сч.68 должна была тоже висеть эта сумма по дебету, как излишне уплаченная. По какому налогу ИФНС зачла эту переплату?

Тима · 19.11.2013, 08:13

Вы знаете, в том то все и дело, что бухучет не велся в 2006 году и предыдущий бухгалтер нигде не отразил эту сумму. А в налоговой в лицевой карточке нашей оргпнизации эта сумма есть. И теперь мне надо увеличить Д68 на 20 000 руб. Как?

ptihka · 19.11.2013, 11:05

Д68 К91 20000 руб.

Тима · 19.11.2013, 14:33

Цитата:

Сообщение от ptihka

Д68 К91 20000 руб.

А я сделала Д68 К99!!! Блиииин

ptihka · 19.11.2013, 15:16

Тима, ошибки тоже не будет, т.к. сч. 91 в итоге закроется на сч. 99.

Тима · 19.11.2013, 15:27

Спасибо большое!! Уфффф

18.11.2013, 15:15	#1
Тима статус: главный бухгалтер Регистрация: 02.04.2010 Адрес: Подмосковье Сообщений: 703 Спасибо: 1	решение о зачете налогоплательщику Добрый день! В 2006 году предыдущий бухгалтер уплатил налог по ЕНВД дважды - 20 000руб. Бухучет не велся. Эта сумма нигде не отражалась. Сейчас при сверке с налоговой в лицевой карточке нашей организации висит эта сумма как излишне уплачена. С налоговой прислали извещение о принятом зачете. Теперь я должна эту сумму провести как Д68 К99 и восстановить как оплачено. И в 4 квартале только начислить налог по ЕНВД, а перечислять этот налог я не буду. Все верно? Пожалуйста разъясните!!!

18.11.2013, 15:54	#2
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 29,715 Спасибо: 1,978	Re: решение о зачете налогоплательщику Добрый день. У Вас на сч.68 должна была тоже висеть эта сумма по дебету, как излишне уплаченная. По какому налогу ИФНС зачла эту переплату?

19.11.2013, 08:13	#3
Тима статус: главный бухгалтер Регистрация: 02.04.2010 Адрес: Подмосковье Сообщений: 703 Спасибо: 1	Re: решение о зачете налогоплательщику Вы знаете, в том то все и дело, что бухучет не велся в 2006 году и предыдущий бухгалтер нигде не отразил эту сумму. А в налоговой в лицевой карточке нашей оргпнизации эта сумма есть. И теперь мне надо увеличить Д68 на 20 000 руб. Как?

19.11.2013, 11:05	#4
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 29,715 Спасибо: 1,978	Re: решение о зачете налогоплательщику Д68 К91 20000 руб.

19.11.2013, 15:16	#6
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 29,715 Спасибо: 1,978	Re: решение о зачете налогоплательщику Тима, ошибки тоже не будет, т.к. сч. 91 в итоге закроется на сч. 99.

19.11.2013, 15:27	#7
Тима статус: главный бухгалтер Регистрация: 02.04.2010 Адрес: Подмосковье Сообщений: 703 Спасибо: 1	Re: решение о зачете налогоплательщику Спасибо большое!! Уфффф

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Не получили требование. Реально ли обжаловать решение?	observer_line	НДС	1	20.02.2012 22:58
НДС к возмещению: решение ИФНС	Профессор	Общая система налогообложения (ОСНО)	2	27.04.2010 11:20
Пожалуйста, помогите разобраться с решение налоговой инспекции!	Cdtnrf	Общая система налогообложения (ОСНО)	22	15.04.2010 08:47