Форум: Погашение займа основными средствами Форум Главбух

Vovka34 · 19.10.2018, 18:43

Коллеги, добрый день!
Возник вопрос как правильно оформить погашение займа основными средствами.

1. Составление допника или отдельного договора?
2. оформление в 1с 8.3 БП

Подскажите как все правильно сделать по шагам?
заранее спасибо!

Вес`на · 19.10.2018, 22:49

В программе отражаете как обычную реализацию ОС. Налогообложение тоже будет как обычная продажа. Долг закроете документом корректировка долга. Почитайте в инете как оформить новацию договора займа

Vovka34 · 19.10.2018, 22:52

Цитата:

Сообщение от Вес`на

В программе отражаете как обычную реализацию ОС. Налогообложение тоже будет как обычная продажа. Долг закроете документом корректировка долга. Почитайте в инете как оформить новацию договора займа

Вы мне помогали не раз))) спасибо за это большое!
Но из того что написали не понял ничего.
Я весь день искал как что сделать, но так и не понял.
Везде в основном пишут просто проводки... (кто то предлагает сделать сперва списание, кто то просто передачу ОС...)
Вот поэтому и написал на форуме, знаю что своих коллег в беде не бросите.

Весна, если не сложно, напишите подробнее...
Заранее Вам огромное спасибо!

Вес`на · 19.10.2018, 23:01

Vovka34, у вас ОС амортизируемое или уже нет? Ничего списывать не нужно. В программе документ передача ОС делается. С реализации начисляется НДС и налог на прибыль. У вас в программе отразится задолженность покупателя-заемщика на 62 сч. Документом корректировка долга схлопнете сч62 со сч66.

Vovka34 · 19.10.2018, 23:09

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Vovka34, у вас ОС амортизируемое или уже нет? Ничего списывать не нужно. В программе документ передача ОС делается. С реализации начисляется НДС и налог на прибыль. У вас в программе отразится задолженность покупателя-заемщика на 62 сч. Документом корректировка долга схлопнете сч62 со сч66.

Есть ОС которые уже не имеют остаточной стоимости, есть те, которые имеют.
Для меня это дикий лес.
Хочется сделать все правильно так как ООО подготавливаем к ликвидации, а это соответственно Проверка ФНС.
За остальное не волнуюсь, так как там все нормально, а вот к погашению задолженности ОС-ми могут придраться, если где то косяк будет...

Я так понимаю, нужно сделать обычную передачу ОС в 1С.
Стоимость ОС определить в договоре (новый сделать) на погашение задолженности ОС-ми.

А потом сделать операцию «вручную» со счета на который повиснут суммы на счёт учета займа (62-й кажется)

Правильно понял или нет?🙁🙁🙁

Вес`на · 19.10.2018, 23:17

С теми что не имеют остаточной проще. У тех, что с остаточной желательно продать по стоимости не ниже остаточной. Чтобы убыток от продажи не тянуть в декларации по налогу на прибыль весь оставшийся СПИ. Заключается договор новации договора займа в договор купли-продажи. Но есть в такой сделке один мутный момент, как бы налорги не определили полученный займ в аванс со всеми вытекающими.

Vovka34 · 19.10.2018, 23:27

Цитата:

Сообщение от Вес`на

С теми что не имеют остаточной проще. У тех, что с остаточной желательно продать по стоимости не ниже остаточной. Чтобы убыток от продажи не тянуть в декларации по налогу на прибыль весь оставшийся СПИ. Заключается договор новации договора займа в договор купли-продажи. Но есть в такой сделке один мутный момент, как бы налорги не определили полученный займ в аванс со всеми вытекающими.

Ситуация следующая:
Займ выдал учредитель ФЛ.

Планируем сделать так:
1. Сумма %+остаток долга сделать равными Сумме ОС (нужно будет увеличить сумму ОС где то до закупочных цен).
2. Акт сверки
3. Договор новации + акт сверки как приложение (не знаю ещё нужно ли это?!).
В договоре четко определяем сумму ОД и сумму %-в.
4. Тк новация делает из договора займ договор купли-продажи, НДФЛ не удерживаем по сути (как по мне...)
5. Отгружаем
6. Закрываем
7. Забываем.

За полученную прибыль от реализации не волнуемся, тк по итогам 17-го года был убыток, убыток висит как убыток прошлых периодов.
Вроде получается что закрываем в 0... и все в плюсе.

Возникает несколько опасений:
1. Не докопается ли ФНС до того, что по договору займа не начисленны Штрафы и пени в соответствии с договором за просрочку.
2. Не доначислят ли НДФЛ?!
3. Возможно есть вариант сделать новацию договора займа на часть этого займа (к примеру на уже начисленные проценты и просроченный долг)?

Вес`на · 19.10.2018, 23:38

Не вижу ничего страшного, кроме того что уже сказала выше. Рассчитайте точную сумму долга в соответствии с условиями договора займа, без пени и штрафов и на эту сумму продайте ему ОС. НДФЛ тут нет

Vovka34 · 19.10.2018, 23:51

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Не вижу ничего страшного, кроме того что уже сказала выше. Рассчитайте точную сумму долга в соответствии с условиями договора займа, без пени и штрафов и на эту сумму продайте ему ОС. НДФЛ тут нет

СПАСИБО!!!!😘😘😘💐💐💐🍀🍀🍀

MarinaAnna · 20.10.2018, 01:00

Подпишусь, вдруг пригодится.

vsv-boss · 20.10.2018, 02:49

Я бы договор новации не стал бы делать в свете того, что фирма под ликвидацию идёт, учитывая последние изменения в законах РФ.
Оптимально в таких случаях сделать договор купли-продажи ОС на нужную сумму с учётом того, что сказала Весна.

Цитата:

Сообщение от Вес`на

С теми что не имеют остаточной проще. У тех, что с остаточной желательно продать по стоимости не ниже остаточной.

Далее можно провести зачёт взаимных требований или, что гораздо лучше, провести оплату по договору купли-продажи, а полученными деньгами выплатить займ.

Цитата:

Сообщение от Vovka34

1. Не докопается ли ФНС до того, что по договору займа не начисленны Штрафы и пени в соответствии с договором за просрочку.

Если бы это увеличило доходы фирмы, то могли бы докапаться, а вот расходы налплата налорги не увеличивают... им это не выгодно.

Цитата:

Сообщение от Vovka34

2. Не доначислят ли НДФЛ?!

Кому?

Вес`на · 21.10.2018, 14:27

Провести оплату и полученными деньгами погасить займ? Во-первых без применения онлайн-ккм это невозможно. Во-вторых погашение займов из выручки вроде запрещено?

vsv-boss · 21.10.2018, 19:56

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Провести оплату и полученными деньгами погасить займ?

А почему вы сразу о наличке и о кассе подумали?
Можно кинуть деньги на расчётный счёт и оттуда на карточный.
Можно погасить векселем, использовав его, как средство платежа.

Вес`на · 21.10.2018, 20:53

Чтобы продать что-нибудь ненужное, надо вначале купить что-нибудь ненужное, как говорил кот Матроскин

Чтобы учреду вернуть себе свой же займ, ему надо дать заемщику еще денег. Ваш любимую вексельную тему здесь обсуждать не будем

Вес`на · 21.10.2018, 20:55

И кстати, онлайн-ккм применяется не только при продаже за нал

MarinaAnna · 21.10.2018, 21:50

Цитата:

Сообщение от vsv-boss

Можно кинуть деньги на расчётный счёт и оттуда на карточный.

А р/счет уже давно закрыт и все деньги со счета слиты.

vsv-boss · 22.10.2018, 00:07

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

А р/счет уже давно закрыт и все деньги со счета слиты.

Это как? А как фирма налоги платит? Я не понял... Вы тогда о чём печётесь, если у вас уже всё закрыто?

Вес`на · 22.10.2018, 00:10

Налоги теперь платить может третье лицо и совершенно законно. Закрытый счет не является препятствием при ликвидации

vsv-boss · 22.10.2018, 00:11

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Ваш любимую вексельную тему здесь обсуждать не будем

Почему? Именно этот инструмент спасает, когда нет живых денег. И в этом случае это единственный и легальный способ взаимных расчётов. В недавние времена я такие взаимные обязательства расшивал, что мама не горюй, какие суммы. И это далеко не фирмочки, а корпорации и бюджет. Конечно после поправок в 2004 году с бюджетом уже не проходило, но предприятия нормально расшивали обязательства.
И сейчас нет, нет, да и запустим...

vsv-boss · 22.10.2018, 00:12

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Закрытый счет не является препятствием при ликвидации

Ну, да, ну, да... Сначала создадим себе кучу трудностей, чтоб потом их героически преодолевать...

Ну, и в таких запущенных случаях только вексель и спасёт "отца демократии"!

19.10.2018, 18:43	#1
Vovka34 статус: старший бухгалтер Регистрация: 16.03.2017 Адрес: Московская область Сообщений: 144 Спасибо: 22	Погашение займа основными средствами Коллеги, добрый день! Возник вопрос как правильно оформить погашение займа основными средствами. 1. Составление допника или отдельного договора? 2. оформление в 1с 8.3 БП Подскажите как все правильно сделать по шагам? заранее спасибо! __________________ Являюсь официальным партнером СБИС, 1С. Наш сайт Онлайн курсы от 1С

19.10.2018, 22:49	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами В программе отражаете как обычную реализацию ОС. Налогообложение тоже будет как обычная продажа. Долг закроете документом корректировка долга. Почитайте в инете как оформить новацию договора займа __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

19.10.2018, 23:01	#4
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами Vovka34, у вас ОС амортизируемое или уже нет? Ничего списывать не нужно. В программе документ передача ОС делается. С реализации начисляется НДС и налог на прибыль. У вас в программе отразится задолженность покупателя-заемщика на 62 сч. Документом корректировка долга схлопнете сч62 со сч66. __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

19.10.2018, 23:17	#6
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами С теми что не имеют остаточной проще. У тех, что с остаточной желательно продать по стоимости не ниже остаточной. Чтобы убыток от продажи не тянуть в декларации по налогу на прибыль весь оставшийся СПИ. Заключается договор новации договора займа в договор купли-продажи. Но есть в такой сделке один мутный момент, как бы налорги не определили полученный займ в аванс со всеми вытекающими. __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

19.10.2018, 23:38	#8
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами Не вижу ничего страшного, кроме того что уже сказала выше. Рассчитайте точную сумму долга в соответствии с условиями договора займа, без пени и штрафов и на эту сумму продайте ему ОС. НДФЛ тут нет __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

20.10.2018, 01:00	#10
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,628 Спасибо: 1,932	Re: Погашение займа основными средствами Подпишусь, вдруг пригодится. __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

21.10.2018, 14:27	#12
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами Провести оплату и полученными деньгами погасить займ? Во-первых без применения онлайн-ккм это невозможно. Во-вторых погашение займов из выручки вроде запрещено? __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

21.10.2018, 20:53	#14
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами Чтобы продать что-нибудь ненужное, надо вначале купить что-нибудь ненужное, как говорил кот Матроскин Чтобы учреду вернуть себе свой же займ, ему надо дать заемщику еще денег. Ваш любимую вексельную тему здесь обсуждать не будем __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

21.10.2018, 20:55	#15
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами И кстати, онлайн-ккм применяется не только при продаже за нал __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

22.10.2018, 00:10	#18
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Погашение займа основными средствами Налоги теперь платить может третье лицо и совершенно законно. Закрытый счет не является препятствием при ликвидации __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)