вопрос по НДС

[Евгений_108]

Доброго вечера. У меня возник такой вопрос, во 2-м кв.2011 года были поступления товаров и сумма НДС около 90 000, так же покупатель заплатил по договору предоплату где ндс 106 000 р. (сама реализация будет в конце выполнения договора декабрь 2011), гл. бух (предыдущий) сдала 0 декларацию, т.е. перенесла входной ндс на 3 кв. (т.к. реализ небыло). Подскажите правильно ли это или надо было с аванса уплатить ндс т.е. 106 000-90000=10600 уплатить в бюджет ?

[Veselenochka]

Сообщение от Евгений_108

Подскажите правильно ли это или надо было с аванса уплатить ндс т.е. 106 000-90000=10600 уплатить в бюджет ?

именно так и надо было

[Евгений_108]

Сообщение от Veselenochka

именно так и надо было

А если не сделано? Сдать корректировку и оплатить ндс. Какой штраф за это будет? И когда надо сдать уточненку?

[Veselenochka]

если сами заплатите и уточните - то пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
если налоговая найдет - плюс еще 20% штрафа (если не изменились суммы штрафов с нового года, я не помню)
чем быстрее, тем лучше

[Евгений_108]

И если вообще в 2-м квартале небыло ни одной реализации, только предоплата? Серавно такой подход? А как то перенсти ндс по предоплате можно же на конец годи или нет? А когда будет реализ в конце года он тогда сторнирается?

[Veselenochka]

Сообщение от Евгений_108

И если вообще в 2-м квартале небыло ни одной реализации, только предоплата?

ответ тот же

[Veselenochka]

Сообщение от Евгений_108

А когда будет реализ в конце года он тогда сторнирается?

да, в 4 квартале начисленный ндс с аванса поставите к зачету, а ндс с реализации - к уплате

[Евгений_108]

Сообщение от Veselenochka

да, в 4 квартале начисленный ндс с аванса поставите к зачету, а ндс с реализации - к уплате

в 4-м квартале программа сама или в ручную нужно делать. т.е. скажем так получается при реализ получаем ндс к кплате, но т.к. он был уплачен, то его мы не платим.

[Veselenochka]

Сообщение от Евгений_108

в 4-м квартале программа сама или в ручную нужно делать.

я не знаю насколько правильно у вас программа работает попробуйте сначала автоматом сделать - но за прогой все равно надо проверять