Помогите, как правильно оформить

[Силам]

Нами в июле были выполнены работы по договору на сумму 500 тыс. руб. Счет, счет-фактура, КС-2, КС-3 все отправлено Заказчику, но с подписями формы КС-2, КС-3 так до сих пор и не получены. По договору нами был получен аванс в размере 400 тыс. руб. И вот зависает сумма 100 тыс.
Сегодня приходит дополнительное соглашение к договору со следующей формулировкой: "в связи с тем что объем выполненных работ фактически сокращен, то стороны пришли к соглашению уменьшить стоимость выполненных работ на 100 тыс." На самом деле уменьшения объема работ не было, просто они не хотят и не могут нам заплатить эти 100 тыс. т.к. куда то их использовали (это все деньги бюджетные). Наш директор доброй души человек подписал это доп. соглашение и принес мне на стол. Что мне делать? как все это можно отразить в бух. и налоговом учете (предприятие на ОСНО) ? Вообще правомерно ли все это? Если кто сталкивался с подобным напишите. Спасибо.

[MARIN)]

Силам,коль доп.соглашение подписано, вам теперь остается сдать уточненную декларацию по НДС за 3 кв-л, чтобы уменьшить начисление, сторнирующие проводки на реализацию покажите хотя бы декабрем, а налог на прибыль -нарастающий, поэтому уточнять за 9 мес. не надо, в годовой декларации покажете правильное начисление.

[Azel]

Я думаю НДС можно исправить 4 кварталом, так как налог будет к уменьшению.
статья 54 это разрешает, да и налоговики не любят уточненки с уменьшением налога, у нас в таких случаях сразу письмами закидывают.

[MARIN)]

Сообщение от Azel

Я думаю НДС можно исправить 4 кварталом, так как налог будет к уменьшению.
статья 54 это разрешает, да и налоговики не любят уточненки с уменьшением налога, у нас в таких случаях сразу письмами закидывают.

Ну и что, можно приложить пояснение с копиями доп.согл к договору и пр.доков, зато так будет правильно, как 4 кварталом, не меняя 3 уменьшить налог, исправленную с-ф приложить, а допник каким числом подписан, доков первоначальных с подписью заказчиков нет, чем доказывать реализацию и списание материалов на выполнение в июле?

[Azel]

Сообщение от Марина Августовна

Ну и что, можно приложить пояснение с копиями доп.согл к договору и пр.доков

можно, если время есть.

Сообщение от Марина Августовна

зато так будет правильно

да будет правильно, но 4 кварталом не будет нарушением.

Сообщение от Марина Августовна

чем доказывать реализацию и списание материалов на выполнение в июле?

Документы должны быть, в любом случае. Допник все равно не основание, для уменьшения реализации, нужно КС-ки переделывать.

[Силам]

Получается правильнее будет переделать с/ф, Кски и сдавать уточненку по НДС за 3 квартал? На доп.соглашении даты пока нет. можно поставить любую.

[Azel]

Сообщение от Силам

Получается правильнее будет переделать с/ф, Кски

Переделать документы обязательно надо.

Сообщение от Силам

На доп.соглашении даты пока нет. можно поставить любую.

Доп.соглашение для вас все равно не основание для уменьшения реализации.

[Силам]

Спасибо всем за ответы. Буду переделывать документы((

[MARIN)]

[QUOTE]

Сообщение от [B

Azel[/B];634527]

Время необходимо в любом случае, что на переделки, что на пояснения.

да будет правильно, но 4 кварталом не будет нарушением.

за 4 квартал уже отчитались 20 января, какой смысл его уточнять, если уточнять, то 3.

Документы должны быть, в любом случае. Допник все равно не основание, для уменьшения реализации, нужно КС-ки переделывать.

КС будут переделывать наверное июлем, когда работа выполнена......?
Тогда и списание материалов показать.

[Azel]

Сообщение от Марина Августовна

за 4 квартал уже отчитались 20 января, какой смысл его уточнять, если уточнять, то 3.

ну да, заработалась. Я еще вся в четвертом.

[MARIN)]

Сообщение от Силам

Получается правильнее будет переделать с/ф, Кски и сдавать уточненку по НДС за 3 квартал? На доп.соглашении даты пока нет. можно поставить любую.

Силам, а ваши Заказчики какой датой у себя все это будут проводить, они НДС тоже должны учесть или как?

[Силам]

По идее должны учесть. Сегодня буду им звонить, чтобы сделать все одинаково 3 кварталом. Тогда на доп.соглашении лучше какую дату поставить? 3 или 4 кварталом 2011 года?

[MARIN)]

Сообщение от Силам

По идее должны учесть. Сегодня буду им звонить, чтобы сделать все одинаково 3 кварталом. Тогда на доп.соглашении лучше какую дату поставить? 3 или 4 кварталом 2011 года?

Уж делайте все 3 кварталом, а вообще согласовывайте с Заказчиком, надеюсь они не бюджетники.