Обменяли сломанный телефон на новый..

[сеньорита]

Добрый день! В октябре 2013г. купили телефон ч/з подотчетное лицо за 29 т.р. Я его посадила по кассовому чеку (ч/з авансовый отчет) на счет 10/9, и потом по требованию накладной списала на 26 счет. Теперь этот телефон сломался((( Заключение есть, что ремонту не подлежит. И в итоге поменяли телефон на новый, только на 1 т.р. дороже (т.е. за 30 т.р.), и естественно с прошлого авансового отчета забрали кассовый чек на 29 т.р. У нас УСН 9%. КАк мне все это теперь правильно оформить и провести? Помогите пожалуйста!