Декларация по налогу на прибыль за год

[Weiden]

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,как правильно заполнить декларацию по налогу на прибыль.
стр.210 листа2=стр.180(53322руб.9мес)+стр.290(20148руб.9ме с)=73470
стр.280 листа2=стр.180(53460руб)-стр.210(73470руб)=-20010
Значит получается к уменьшению?Строка 290 не заполняется?А стр.300,310 нужно заполнять?

[Veselenochka]

Weiden, в годовой декларации строки 290,300 и 310 не заполняются
да, получается у вас к уменьшению

[lenaxxd]

Добрый вечер, помогите заполнить декларацию по налогу на прибыль.Организация на ОСНО+ЕНВД. Выручка от ОСНО 95000, выручка от ЕНВД 150000.Начислена заработная плата от деятельности ЕНВД 120000, от деятельности ОСНО 55000. Налоги от зар. платы сотрудников работающих на ЕНВД 16800, сотрудников на ОСНО 14300. Также была оплата за товары для перепродажи 8000, счета за телефон 3000, оплата за банк клиент 1200..
Какая выручка берется для расчета (только от деятельности ОСНО или от ЕНВД+ОСНО); выручка берется накопительным итогом январь-декабрь или за 4 квартал; включаются ли в расходы на оплату зар платы и налогов, на оплату счетов в расход?
Заранее спасибо! Очень нуждаюсь в помощи!!!

[motherwolf]

Налог на прибыль - только ОСНО и налоговый период по нему - год. Поэтому все доходы и расходы по ОСНО нарастающим итогом в годовую декларацию по налогу на прибыль. Расходы, относящиеся к обоим видам деятельности - пропорционально выручке от обоих видов деятельности (выручка без ндс). Пропорция тоже нарастающим итогом сначала года. что такое "оплата за товары для перепродажи"?

[lenaxxd]

мы покупаем оптом крема, а затем перепродаем их покупателям. это розничная торговля на ЕНВД.

[motherwolf]

Значит это расходы на ЕНВД. Было бы удобнее посмотреть по Оборотке. 1С содержит субсчета для разделения выручки и расходов по разным видам деятельности.

[lenaxxd]

Подскажите, пожалуйста, учитывается ли сумма ЕСН от заработной платы сотрудников, занятых в деятельности ОСНО в расходах?

[Ната_ша]

Добрый день!

Могу ли я декларацию по налогу на прибыль за 2009 год, например, сдать 1 февраля 2010 г., а квартальный авансовый платеж заплатить до 29 марта 2010г.?

Спасибо!

[Катанеа Анна]

Плиз уважаемые бухгалтера помогите начинающему бухгалтеру. Налоговая декларация по налогу на прибыль. разобралась, что относится к прямым расходам уменьшающую налогообл прибыль, а вот что к косвенным понять не могу? аренда, телефонные переговоры и услуги банка - эти расх тож ведь уменьшают прибыль и являются внереализац расх? но к косвенным они отношения не имеют. как они учитываются и где в декларации? Спасибо!

[Наташик]

услуги банка - внереализационные, а аренда и телефон - косвенные

[Helga17]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Обязательно ли в 1 С разносить разного рода услуги (доставка, упаковка, разгрузка-погрузка) на товар ( увеличение себестоимости). Можно в декларации просто стоимость данных услуг из косвенных расходов в прямые поставить.т.к. они влияют на продажные цены товара. Или оставить как есть?

[Елена 27]

помоги пожалуйста..... очень вас прошу!!!!!!!!!!! я в бухгалтерии не очень давно и никогда не сталкивалась с авансовыми платежами по налогу на прибыль у нас в 2007 году был убыток по году. какая формула должна быть по начислению налога на прибыль понятно, непонятные строки и их начисления стр.210; 220; 230; 270; 271; 300; 310

[Veselenochka]

Елена 27, не пишите во всех темах пожалуйста.
вот в этой теме вы найдете формулы для расчет и заполнения декларации по прибыли
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=18109

[cecbr]

Люди добрые помогите, я уже схожу с ума! Всегда сдавала деклацию по прибыли только квартальными платежами, старалась отслеживать эти несчастные 3 млн. А в прошлом году за 9 мес. недоглядела. Совсем запуталась куда и какие строчки переносить. Наша любимая налоговая потребовала чтобы сдала все с 1 кв. с авансами. итуация следующая.
1 кв.: стр.180=2362
стр.190=236=стр.270
стр.200=2126= стр.271
стр.290=2362
стр.300=236
стр. 310=2126

2кв. стр. 180=-121336
и вот сдесь я в тупике,как дальше мне быть и куда что писать за 9 месяцев и год.

[Veselenochka]

cecbr, посмотрите тему ссылку на которую я давала в предыдущем посте, там все подробно написано, если что - спрашивайте

[cecbr]

Спасибо огромное.! Все получилось!

[Оля гл.бух]

Подскажите пожалуйста лист 02 строка 210,220,230 нужно заполнять?

[Helga17]

Если авансы были, то заполняйте

[Оля гл.бух]

Тоесть это то что было у меня например в декларации за 9 месяцев,эту сумму я и должна поставить как авансовые платежи?

[Helga17]

По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- суммы авансовых платежей, доначисленных (уменьшенных) по камеральной налоговой проверке Декларации за предыдущий отчетный период, результаты которой учтены налогоплательщиком в Декларации за последующий отчетный (налоговый) период.