Долг поставщику, как списать?

[ёжик в тумане]

У меня такая ситуация сложилась за несколько лет,
получаем импортный товар, основную часть товара в соответствии с инвойсом и еще часть товара по отдельному инвойсу на сумму 5% от общей стоимости, но бесплатно!!! как бонус!!! по отдельному ГТД!!!!
и вот с 2012 года накопился у нас долг поставщику, а мы ему ничего не должны, предыдущий бухгалтер не правильно читал инвойс и оприходовал без скидки 100%.
каким образом можно списать долг?
в чем это отразится по БУ и НУ?

[ёжик в тумане]

никто не знает?

[Просто человек]

ёжик в тумане, вы по-моему этот вопрос уже задавали.

[Entry]

Надо контракт читать конечно.
А так, любой бонус или премия - это наш внереализационный доход.
Сейчас у вас получается, что вы в расходы брали какие-то суммы, а не должны были. А доход, соответственно, не показывали.

[ёжик в тумане]

Просто человек, точно так, вопрос немного перефразировала, он не снят, т.к. не решен...

Entry, т.е. мне нужно пересдавать уточненки начиная с 2012 года декларации по прибыли? или можно в текущем периоде учесть?

[Лисёна]

ёжик в тумане, в текущем периоде учитываете, как внереализационный доход.

[Entry]

В НУ у нас, если мы доходы занизили, то должны вернуться и уточнить период занижения - исключение, если точно не можем определить период, в котором этот доход образовался. А если расходы занизили, то на наше усмотрение т.е можем вернуться, а можем и в текущем отразить, а можем и вообще не уточнять.
Надо ваш договор читать и сначала разобраться, что у вас там за бонус/скидка, как этот товар использовали и уже в зависимости от этого действовать.
В НУ безвозмездное имущество не имеет стоимости и при продаже только доход образуется.
Вы приходовали со стоимостью и значит при продаже товара генерили его с/с, а доход не показывали вообще.
Это все гипотетически т.к отталкивается от контракта, изучите его внимательно.
И как валютный контроль проходите по этим ГТД и что с НДС на таможне.

[ёжик в тумане]

Сообщение от Entry

И как валютный контроль проходите по этим ГТД и что с НДС на таможне.

Валютный контроль не проходим, т.к. стоимости нет, только НДС и пошлины платим на таможне, ГТД отдельный, считает мне их брокер, видимо отталкивается от реальной стоимости. по контракту так и есть что 5% нам передают товара от общей стоимости инвойса - бесплатно.

[ёжик в тумане]

Валютный контроль не проходим т.е. в банк я ничего не предоставляю, никакой справки о подтверждающих..

[Наталья111111]

У вас наверно сумма контракта менее 50 000 $, поэтому и не подавали справки о подтверждающих документах.
Все у вас очень не просто, вы товар получили, а доход внереализационный не отразили, а при продаже с/с взяли, наверняка, в затраты. Исправляйте пока не не поздно. Исправлять необходимо все. Но перед исправлением почитать контракт и понять что это за бонусы.

[ёжик в тумане]

Сообщение от Наталья111111

У вас наверно сумма контракта менее 50 000 $, поэтому и не подавали справки о подтверждающих документах.

контракт у нас на сумму свыше нескольких миллионов евро,,,

[ёжик в тумане]

я один раз подала в Валютный контроль ГТД с этим товаром.. они попросили и то и это и доп соглашение на них, о том что они без стоимости и т.д. и т.п.... в принципе, если товар перешел границу и никто никому ничего за него не должен - то и валютный контроль это не касается... - вот так мне они объяснили))