комиссия банка

[АльбинаК]

Доброго всм утра! возник вопрос. При обслуживании в банке бан снимает комиссию за совершение операций по счету, например комиссия за совершение безнал операций по счетам. Какую проводку правильно делать: Кт 51 Дт 91.2? или обязательно через 60(76)? Если обязательно то проводка будет вручную (ведь банк доков, кроме банковского ордера недает)? Если в ручную, то бух справка нужна?

[ГЛБ]

Сообщение от АльбинаК

Какую проводку правильно делать: Кт 51 Дт 91.2?

да, такую, выпиской банка

[АльбинаК]

Сообщение от ГЛБ

да, такую, выпиской банка

Спасибо за ответ!

[_Марино4ка_]

Просмотрела похожие темы, но к сожалению не смогла найти ответ(( Может кто подскажет.. Ситуация в следующем.. банк удерживает комиссию.. то есть поступают платежи от физ. лиц через банк и банк от суммы платежа удерживает комиссию, а поступившие денежные средства зачисляет на р/счет уже за минусом этой комиссии. Комиссию в выписке показывает не отдельной строчкой, а в назначении платежа. Как отражать эту комиссию в бух. учете? Спасибо

[ГЛБ]

_Марино4ка_, Вы должны показать в учете сумму (выручку), поступившую от покупателя полностью, без удержания комиссии, а комиссию провести отдельно проводкой на основании этой платежки, даже, если у вас прописывается в назначении платежа, а не отдельной строкой.

[_Марино4ка_]

В 1с 8.2, я так понимаю, это возможно только вручную? При выгрузке естественно встает сумма п/п.

[LiGro]

Сообщение от _Марино4ка_

В 1с 8.2, я так понимаю, это возможно только вручную? При выгрузке естественно встает сумма п/п.

Попрубуйте сделать (исправить в строке поступлеение поставьте всю сумму от покупателя), затем строка выписки списание с р/с прочее списание и впишите сумму камиссии банка удержанную!

[ГЛБ]

_Марино4ка_, наверное, вот про 1С8.2 я сказать ничего не могу, не работаю в ней.

[_Марино4ка_]

А как в случае налоговой проверки? Будут расхождения в оборотах моих и банка..

[LiGro]

Сообщение от _Марино4ка_

А как в случае налоговой проверки? Будут расхождения в оборотах моих и банка..

У вас будут расхождения между вами и покупателями т.к вы ставите сумму прихода от них меньше чем положено!

[_Марино4ка_]

Сообщение от LiGro

У вас будут расхождения между вами и покупателями т.к вы ставите сумму прихода от них меньше чем положено!

С покупателями расхождений не будет, так как являемся платежными агентами, оплата абонента подгружается в другую программу, полностью, как и должна быть. А в бухгалтерии провожу поступление ДС за день одним ПКО, сразу от всех абонентов.

[tanya_serg]

Сообщение от _Марино4ка_

Просмотрела похожие темы, но к сожалению не смогла найти ответ(( Может кто подскажет.. Ситуация в следующем.. банк удерживает комиссию.. то есть поступают платежи от физ. лиц через банк и банк от суммы платежа удерживает комиссию, а поступившие денежные средства зачисляет на р/счет уже за минусом этой комиссии. Комиссию в выписке показывает не отдельной строчкой, а в назначении платежа. Как отражать эту комиссию в бух. учете? Спасибо

Сообщение от _Марино4ка_

С покупателями расхождений не будет, так как являемся платежными агентами, оплата абонента подгружается в другую программу, полностью, как и должна быть. А в бухгалтерии провожу поступление ДС за день одним ПКО, сразу от всех абонентов.

Ребята здравствуйте!
Ситуация один в один. Но так и не нашла точного ответа, не поняла... Как правильно отразить всё это дело в 1С ? Подскажите пожалуйста.

[Ira_]

Сообщение от tanya_serg

Ребята здравствуйте!
Ситуация один в один. Но так и не нашла точного ответа, не поняла... Как правильно отразить всё это дело в 1С ? Подскажите пожалуйста.

Это очень просто. В документе "Поступление на расчетный счет" в меню Операция выбираете "расчеты по платежным картам" , тогда появляются поля и для суммы платежа и для комиссии банка, все очень удобно, никаких ручных проводок.

[Hakx]

Нашла вашу тему и хочу влезть со своим вопросом. Открыли фирму. Банк взял комиссию за изготовление копий документов. Сумма с НДС. Я выпросила у них на операции с НДС сч/ф. Подскажите какие проводки будут? Принимаю сч/ф как обычно и в банке ставлю оплата поставщику? Или списывать сразу и сумму и НДС на 91,02 счет???

[Ira_]

Сообщение от Hakx

Нашла вашу тему и хочу влезть со своим вопросом. Открыли фирму. Банк взял комиссию за изготовление копий документов. Сумма с НДС. Я выпросила у них на операции с НДС сч/ф. Подскажите какие проводки будут? Принимаю сч/ф как обычно и в банке ставлю оплата поставщику? Или списывать сразу и сумму и НДС на 91,02 счет???

удобнее в выписке операцию выбрать "оплата поставщику" и принять к учету услуги банка через документ "поступление товаров, услуг", счет учета затрат указать 91.02.

[Аланда]

Сообщение от Hakx

выпросила у них на операции с НДС сч/ф

Если есть счет-фактура,который можно учесть для расчета НДС,тогда можно оприходовать как обычную услугу с выделением НДС,а в выписке банка как оплату поставщику услуг.ИМХО

[Entry]

Hakx, обычный НДС принимаемый.
91.2-76
19-76
68.2-19
76-51

[Ira_]

tanya_serg, на здоровье, рада помочь

[Ira_]

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

[tanya_serg]

Сообщение от Ira_

Сумму указывайте без комиссии, ту, что у вас в выписке. А на второй вкладке сумму комиссии.
Например:
зачислено на р/сч по эквайрингу 9800,00, удержана комиссия банка 200,00 руб.
Тогда мы поступаем следующим образом:
Документ "поступление на расчетный счет", выбираем в операциях "поступления по платежным картам",
на вкладке "расшифровка платежа" ставим сумму 9800,00,
счет бухгалтерского учета указываем 57.03*
Плательщик - банк с которым договор эквайринга, статья движение денежных средств - поступления от покупателей.
на второй вкладке - услуги банка указываем сумму комиссии 200,00 пуб
счет бухгалтерскго учета 91.02 услуги банка.
Таким образом будут проводки:
Д51 К57.03* 9800,00
Д91.02 К57.03* 200,00

*вместо 57.03 можно выбрать счета 76 или 62 в зависимости от вашего учета реализации покупателям, чтобы закрылись взаиморасчеты)

Тогда получается, что в доходы нам не идёт полная сумма... а правильно ли это?
Ведь на УСН доходы-расходы иногда по итогам года приходится платить 1% только с суммы дохода.... в этом случае могут возникнуть проблемы с налоговой, если не учитывать полных сумм (и не учитывать суммы комиссий в расходы).