займы между ип

[ольга307]

здравствуйте
подскажите пожалуйста
2 ип оба на енвд
один дал другому займ по договору
у меня вопрос что что я должна заплатить с % когда вернется займ

[AccountantMaster]

Если процентный займ был, и получен доход, то налог.
У ИП УСН или ОСНО?

[ольга307]

осно и енвд

[AccountantMaster]

Сообщение от ольга307

осно и енвд

Начисленные проценты будут составлять доход ИП.
С дохода необходимо начислить и заплатить налог.
НА ОСНО подготовливается декларация 3-НДФЛ, сдаётся она за год.
Поквартально сдается расчет 4-НДФЛ.
НДСом займы не облагаются, так что доходы в декларации по НДС фигурировать не будут.

[ольга307]

а у ип на енвд который когда ему под займ дают

[Среда]

Сообщение от AccountantMaster

НА ОСНО подготовливается декларация 3-НДФЛ, сдаётся она за год.
Поквартально сдается расчет 4-НДФЛ.

4-НДФЛ подается так же раз в год как и 3-НДФЛ (обычно вместе и сдаются).

[ольга307]

я вот уже спрашивала как то
дело в том что эти займы не возвращают они друг другу (чтоб не платить налог) а перечисляют каждый раз по новым договорам (по банку)
вот здесь мне чего бояться
что могут поднять самый первый договор и насчитать по нему проценты? сроки в договорах "до востребования"

[AccountantMaster]

Сообщение от ольга307

я вот уже спрашивала как то
дело в том что эти займы не возвращают они друг другу (чтоб не платить налог) а перечисляют каждый раз по новым договорам (по банку)
вот здесь мне чего бояться
что могут поднять самый первый договор и насчитать по нему проценты? сроки в договорах "до востребования"

1) Займы под ЕНВД не попадают. Только УСН или ОСНО.
2) Инспектора при проверке, скорее всего, доначислят в налогообразующую базу сумму дохода от займов. Отсюда налоги, пени.
Возможно, штраф дадут. Сегодня проконсультируюсь со знакомым инспектором.

[ольга307]

спасибо. получается между ип на енвд можно брать ип под % и не платить налоги???
спасибо Вам
очень буду ждать
получается там каждый раз перечисляют по новому договору, а сумма по прежним договорам "висит"

[Вес`на]

Сообщение от AccountantMaster

Займы под ЕНВД не попадают. Только УСН или ОСНО.

AccountantMaster, не укажете статью НК в которой написано, что на УСН и ОСНО займы - налогооблагаемый доход?

[ольга307]

так чего мне ждать скажите пожалуйста

[ольга307]

я так понимаю если ип на енвд, то займы туда сюда перекидывать можно. и можно даже без процентные займы, т.к. мат выгоды у ип на енвд от этого нет.

[Fox120]

Сообщение от AccountantMaster

Начисленные проценты будут составлять доход ИП.
С дохода необходимо начислить и заплатить налог.
НА ОСНО подготовливается декларация 3-НДФЛ, сдаётся она за год.
Поквартально сдается расчет 4-НДФЛ.
НДСом займы не облагаются, так что доходы в декларации по НДС фигурировать не будут.

Не вводите в заблуждение. 4-НДФЛ подается вместе с 3-НДФЛ или немного позже. Для расчета авансовых платежей. Если ее не предоставить, наказания нет. Просто инспектора сами, по предыдущей 3-НДФЛ выставят решение на уплату авансовых платежей и суммы рассчитают.

[Fox120]

Сообщение от Вес`на

AccountantMaster, не укажете статью НК в которой написано, что на УСН и ОСНО займы - налогооблагаемый доход?

Я вот тоже такой статьи не знаю, но скорее всего он имел ввиду полученные % от займа

[Fox120]

Сообщение от ольга307

спасибо. получается между ип на енвд можно брать ип под % и не платить налоги???
спасибо Вам
очень буду ждать
получается там каждый раз перечисляют по новому договору, а сумма по прежним договорам "висит"

Нет не получается. ЕНВД, как одна система налогообложения существовать не может. У Вас должна быть основная система которую Вы применяете это или ОСНО или УСН. Поэтому, если у Вас займы с %, то Вы обязаны с полученных доходов в виде полученных %, уплатить налог с дохода по Вашей системе н/о. либо 13% либо 6, либо 15%. Именно в Вашем случае это будет 13%. Т.е. Если у Вас по договору указано, что на сумму займа начисляются %, то получатель этих % по итогам года должен включить их в декларацию 3-НДФЛ и уплатить с них налог.

Материальной выгоды у ИП в априори быть не может, она может быть только у физ лиц.

[ольга307]

а вот то что в договоре написано до востребования, а кто займ дал не требует уже несколько лет, а новые дает
налоговая как может проверить? или проверять начнут когда например закрываться будем?

[ольга307]

сейчас мне говорят сделать взаимозачеты на суммы займов, я разве могу? и если могу то % тоже считаю

[Вес`на]

зачем плодить эти займы? Нельзя разве вместо того, чтобы дать новый займ, вернуть то что уже занял?

[ольга307]

я так понимаю не хотят проценты платить

[Fox120]

А зачем вообще было займы под % давать? Вроде как без % законом не запрещено.