Как отразить внереализационный доход

[Natincom]

Здравствуйте,
такая ситуация, расторгли договор с клиентом, ждали когда подпишет все документы. После того как прислали подписанные документы я узнала, что в соглашении о расторжении было зафиксировано, что клиент должен нам выплатить компенсацию за восстановление предмета аренды. Само восстановление проводить не будем, соответственно никакую реализацию клиенту выставлять тоже не будем. Ужасно также и то, что документы датированы прошлым периодом, а уже все закрыто.
Я подумала, что можно это будет провести через внереализационный доход, читала что к таким относятся, пени, штрафы и пр., в том числе возмещение убытков.... вопрос какой проводкой это отразить
Пени, штрафы я проводила Дт 76.2 Кт 91.1
А возмещение убытков? Также? Или в Дт другого счета?
Подскажите пожалуйста
Спасибо

[Среда]

НК Статья 250. Внереализационные доходы
В целях настоящей главы внереализационными доходами признаются доходы
3) в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба;

как рассматривать уплаченную гос.пошлину?

Уплачена она была Д68.10 К51

[Вес`на]

Сообщение от Среда

как рассматривать уплаченную гос.пошлину?

как расход по налогу на прибыль

[Среда]

не, я в смысле, её же нам тоже присудили решением суда к возмещению
Вот по этому закону она считается возмещением убытка?
Сейчас она висит у меня в Д68.10
Не соображу с проводками...
если сейчас отнесу на расход, то куда потом дену, если возместят?

[Среда]

Сообщение от Среда

Не соображу с проводками...
если сейчас отнесу на расход, то куда потом дену, если возместят?

Д68.10 К51 уплатили
Д91.02 К68.10 - отнесли в расход (на дату уплаты?)

Д76.02 К91.01 - отнесли в доход по решению суда
Д51 К76,02 - когда заплатит должник

Так что-ли?
А если не заплатит? Снова Д91.02 К76.02
Ерунда какая-то...

[Вес`на]

Среда, пошлину если отнесла в расход, то по решению суда нужно будет вернуть её и отразить в доходах. Если не относила, то и в доход не ставь

[Среда]

не, не относила, так и висит в дебете 68.10

[Среда]

а доходы эти ведь без НДС будут?
Это у меня разница в декларациях появится...

[Среда]

а мож ну их?
Откуда налоговая узнает?
Если должник чего вернёт - будет доход.
Если не вернёт - то никаких телодвижений по этим процентам и неустойкам не будет вовсе. ...
Ну капец же какая бестолковая возня...

[Вес`на]

Сообщение от Среда

а доходы эти ведь без НДС будут?

НДС они конечно не облагаются

Сообщение от Среда

Это у меня разница в декларациях появится...

по НДС и Прибыли да

Сообщение от Среда

Ну капец же какая бестолковая возня...

не говори Ты же сама её затеяла... Денег хочешь получить. А так получила фигвам от приставов да и списала безнадегу

[Среда]

Сообщение от Вес`на

Ты же сама её затеяла...

чем? Тем, что в суд на должника подала и выиграла?

Сообщение от Вес`на

А так получила фигвам от приставов да и списала безнадегу

я получила.
если под безнадёгой ты понимаешь основной долг - то тут то понятно.
Я же про проценты и неустойку. Их я списать не могу, поскольку не начисляла...

[Вес`на]

Сообщение от Среда

я получила.
если под безнадёгой ты понимаешь основной долг - то тут то понятно.
Я же про проценты и неустойку. Их я списать не могу, поскольку не начисляла...

ты обжаловала, теперь жди результат обжалования, тогда и спишешь.

Сообщение от Среда

Их я списать не могу, поскольку не начисляла...

ну не начислила, списывать не будешь. Ты же не хочешь уточняться. Найдут, уточнишься

[Вес`на]

Сообщение от Среда Тем, что в суд на должника подала и выиграла? в моей практике знаешь сколько таких выигранных с результатом зеро? Только расходы лишние. Те кто кидают, знают что делают.

[Среда]

Сообщение от Вес`на

ну не начислила, списывать не будешь.

ясен пень

Сообщение от Вес`на

Ты же не хочешь уточняться.

ясен пень ))) как то не хочется просто так 80тыщ налога отваливать...

Сообщение от Вес`на

Найдут, уточнишься

тогда штраф будет...

я ж думала, ну когда заплатит должник - тогда и включу в доход...
К доходам то вроде налоговая не так как к расходам придирается...
спросит что за разница с НДС - отвечу, что контрагент заплатил неустойку по договору... не обязательно же про суд писать...
эх, мечты...

[Среда]

Сообщение от Вес`на Те кто кидают, знают что делают. ясен пень... ну хоть бы они закрылись для приличия...

радует, что они на суд потратились - на адвоката ))

[Вес`на]

Сообщение от Среда радует, что они на суд потратились - на адвоката )) сумма на адвоката наверно не соизмерима с долгом ? Адвокату сорок тыщ, а тебе несколько лямов простили

[Среда]

да не, долг+неустойка+убытки меньше ляма ))) но конечно всё равно не сравнимо...