Форум: Обособленное подразделение Страница [5] Форум Главбух

Валерия · 25.02.2008, 00:28

Цитата:

Сообщение от Сысоева Марина

Налоги платит головная организация, По О.П. в ИФНС подается декларация на прибыль ( приложение №-5в части 17.5%).

И наверное НДФЛ?

Сысоева Марина · 25.02.2008, 10:05

НДФЛ платиь головная организация по ОКАТО гол.орган. и обособленного подразделения . А сдает НДФЛ в конце года голов. организ.

Валерия · 25.02.2008, 13:09

Спасибо Марина!

Наташка-бухгалтер · 29.02.2008, 12:00

Всем здравствуйте :smile:.
Помогите решить дилемму.
Мы зарегестрировали обособленное подразделение в декабре 2008 года.
У него нет своего расчетного счета и оно не выделано на отдельный баланс. У нас там находятся складские помещения.
У меня вопрос по оформлению отгрузочных документов: как указывать реквизиты в счет-фактуре и накладной? Только головной организации или обособленного подразделения тоже указываются??? Все документы у нас оформляются головной организацией.

Cheri · 13.03.2008, 12:48

Цитата:

Сообщение от Сысоева Марина

Налоги платит головная организация, По О.П. в ИФНС подается декларация на прибыль ( приложение №-5в части 17.5%).

Подскажите, пожалуйста, а 17,5% платим в областной бюджет полностью, без разбивки на область и район?

Сысоева Марина · 13.03.2008, 20:11

Мы платим в два бюджета Федеральный 6,5%, и в бюджет субъектов Российской Федерации 17,5%. Налог в бюджет субъектов Российской Федерации и распределяется между гл.оргнизации и подразделениями и платется каждый по своему ОКАТО.

glad · 14.03.2008, 09:44

Цитата:

Сообщение от Сысоева Марина

.... Налог в бюджет субъектов Российской Федерации и распределяется между гл.оргнизации и подразделениями .....

В процентом отношении численности (либо фонда оплаты труда), доли имущества каждого обособленного подразделения в общей численности, имуществе организации.

glad · 17.03.2008, 10:54

Очень нужна помощь!!!!

У нас есть филиал, выделенный на отдельный баланс. Мы головная организация. Я всегда думала, что часть налог на прибыль республиканского бюджета я передаю в Филиал (проводка Д-т 68 К-т 79), а они уже платят сами за себя. Бухгалтер Филиала мне сообщила, что Филиал не является плательщиком налога на прибыль.
Как правильно? Подскажите кто-нибудь, пожалуйста

?

Пандора · 17.03.2008, 11:14

Нужно ли создавать этотот филиал,если на балансе фирмы склад находится как арендованное ОС по договору аренды? Зачем?????? Или это отдельно для Москвы такие заморочки. Непонятненько.....

Cheri · 24.03.2008, 12:15

Добрый день! У нас головная организация - в Москве, обособленное подразделение, не имеющее отдельного баланса и отдельного расчетного счета - в Подмосковье. Подскажите, какой КПП указывать в платежном поручении при перечислении НДФЛ по обособленному подразделению? Спасибо всем.

Veselenochka · 24.03.2008, 12:33

КПП обособ подразделения

Cheri · 24.03.2008, 12:56

Veselenochka, спасибо огромное!

glad · 25.03.2008, 23:28

Цитата:

Сообщение от Cheri

Добрый день! У нас головная организация - в Москве, обособленное подразделение, не имеющее отдельного баланса и отдельного расчетного счета - в Подмосковье. Подскажите, какой КПП указывать в платежном поручении при перечислении НДФЛ по обособленному подразделению? Спасибо всем.

Вы нет только указываете КПП обособленного подразделения, Вы и платите НДФЛ в ИФНС обособленного.

Cheri · 26.03.2008, 11:00

Цитата:

Сообщение от Balyakina

Вы нет только указываете КПП обособленного подразделения, Вы и платите НДФЛ в ИФНС обособленного.

Спасибо, Balyakina, я это поняла.

У нас организация находится в Москве, а обособленное подразделение, не имеющее отдельного расчетного счета и отдельного баланса, находится в Подмосковье.

Подскажите, нужно ли в состав Декларации по налогу на прибыль по головной организации включать Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению. ?

glad · 26.03.2008, 11:47

Цитата:

Сообщение от Cheri

Подскажите, нужно ли в состав Декларации по налогу на прибыль по головной организации включать Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению. ?

Да. У Вас получается несколько Приложений № 5 к листу 02, одно для головной организации и для каждого обособленного.

Cheri · 27.03.2008, 12:45

Balyakina, спасибо

Cheri · 27.03.2008, 13:48

Цитата:

Сообщение от Balyakina

Да. У Вас получается несколько Приложений № 5 к листу 02, одно для головной организации и для каждого обособленного.

В 1С Бухгалтерия 7.7 заполнила Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению, которое нужно представить в составе Декларации по налогу на прибыль по головной организации. Но в верхней строке, после ИНН, нужно указать КПП обособленного, а там указан КПП головной и нельзя исправить. Каким образом там указать КПП по ОП?

Veselenochka · 27.03.2008, 14:54

кажется надо изменить на титульном листе, после того как распечатаете по головному, поменяйте на КПП ОП

glad · 27.03.2008, 15:29

Цитата:

Сообщение от Cheri

В 1С Бухгалтерия 7.7 заполнила Приложение №5 к Листу 02 по обособленному подразделению, которое нужно представить в составе Декларации по налогу на прибыль по головной организации. Но в верхней строке, после ИНН, нужно указать КПП обособленного, а там указан КПП головной и нельзя исправить. Каким образом там указать КПП по ОП?

А с чего Вы взяли, что указывается КПП обособленного?
Посмотрите, ведь ниже по строке 020 - указывается КПП обособленного. Думаю, что вверху страницы нужно указать КПП головной организации, ведь фактически данное приложение сдаётся в ИФНС головной ,а копия этого листа (плюс Титульный и Раздел 1) в ИФНС обособленного подразделения.

Veselenochka · 27.03.2008, 16:31

хм, действительно, надо будет вспомнить с чего... давно уже так сдаем....

25.02.2008, 10:05	#82
Сысоева Марина статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 20.02.2008 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Ответ: Обособленное подразделение НДФЛ платиь головная организация по ОКАТО гол.орган. и обособленного подразделения . А сдает НДФЛ в конце года голов. организ.

25.02.2008, 13:09	#83
Валерия статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 15.09.2006 Адрес: Москва Возраст: 58 Сообщений: 5,178 Спасибо: 38	Ответ: Обособленное подразделение Спасибо Марина!

29.02.2008, 12:00	#84
Наташка-бухгалтер статус: старший бухгалтер Регистрация: 31.01.2008 Адрес: г. Москва Сообщений: 112 Спасибо: 0	Ответ: Обособленное подразделение Всем здравствуйте :smile:. Помогите решить дилемму. Мы зарегестрировали обособленное подразделение в декабре 2008 года. У него нет своего расчетного счета и оно не выделано на отдельный баланс. У нас там находятся складские помещения. У меня вопрос по оформлению отгрузочных документов: как указывать реквизиты в счет-фактуре и накладной? Только головной организации или обособленного подразделения тоже указываются??? Все документы у нас оформляются головной организацией. __________________ Я не волшебник, я только учусь

13.03.2008, 20:11	#86
Сысоева Марина статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 20.02.2008 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Ответ: Обособленное подразделение Мы платим в два бюджета Федеральный 6,5%, и в бюджет субъектов Российской Федерации 17,5%. Налог в бюджет субъектов Российской Федерации и распределяется между гл.оргнизации и подразделениями и платется каждый по своему ОКАТО.

17.03.2008, 10:54	#88
glad статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 15.05.2007 Адрес: Московская область Сообщений: 8,681 Спасибо: 184	Ответ: Обособленное подразделение Очень нужна помощь!!!! У нас есть филиал, выделенный на отдельный баланс. Мы головная организация. Я всегда думала, что часть налог на прибыль республиканского бюджета я передаю в Филиал (проводка Д-т 68 К-т 79), а они уже платят сами за себя. Бухгалтер Филиала мне сообщила, что Филиал не является плательщиком налога на прибыль. Как правильно? Подскажите кто-нибудь, пожалуйста?

17.03.2008, 11:14	#89
Пандора статус: бухгалтер Регистрация: 17.03.2008 Адрес: Новосибирск Сообщений: 41 Спасибо: 0	Ответ: Обособленное подразделение Нужно ли создавать этотот филиал,если на балансе фирмы склад находится как арендованное ОС по договору аренды? Зачем?????? Или это отдельно для Москвы такие заморочки. Непонятненько.....

24.03.2008, 12:15	#90
Cheri статус: бухгалтер Регистрация: 31.10.2007 Сообщений: 58 Спасибо: 1	Ответ: Обособленное подразделение Добрый день! У нас головная организация - в Москве, обособленное подразделение, не имеющее отдельного баланса и отдельного расчетного счета - в Подмосковье. Подскажите, какой КПП указывать в платежном поручении при перечислении НДФЛ по обособленному подразделению? Спасибо всем.

24.03.2008, 12:33	#91
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Ответ: Обособленное подразделение КПП обособ подразделения

24.03.2008, 12:56	#92
Cheri статус: бухгалтер Регистрация: 31.10.2007 Сообщений: 58 Спасибо: 1	Ответ: Обособленное подразделение Veselenochka, спасибо огромное!

27.03.2008, 12:45	#96
Cheri статус: бухгалтер Регистрация: 31.10.2007 Сообщений: 58 Спасибо: 1	Ответ: Обособленное подразделение Balyakina, спасибо

27.03.2008, 14:54	#98
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Ответ: Обособленное подразделение кажется надо изменить на титульном листе, после того как распечатаете по головному, поменяйте на КПП ОП

27.03.2008, 16:31	#100
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Ответ: Обособленное подразделение хм, действительно, надо будет вспомнить с чего... давно уже так сдаем....

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Обособленное подразделение	Elvira28	Налоги и право. Юридические вопросы.	6	27.06.2008 16:45
Обособленное подразделение и лицензия	Veselenochka	Делимся опытом	0	02.05.2007 18:17
обособленное подразделение	Babaika-1	Налоги и право. Юридические вопросы.	3	30.01.2007 17:10
Обособленное подразделение. Уплата налогов и сдача отчетности.	Лидия	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	16.10.2006 12:45
Обособленное подразделение. Филиал.	Лилия	Общая система налогообложения (ОСНО)	7	09.10.2006 14:37