На днях открыли фирму. Проконсультируйте, пожалуйста!

[оксана78]

Акт по пультовой охраны (охраняет склад и производство) как правильно провести на какой счет? 26 или 23? и какой это вид расходов?

[MarinaAnna]

А какая у вас система налогообложения ? Вы торговлей занимаетесь или услугами или у вас производство ?

[оксана78]

Сообщение от MarinaAnna

А какая у вас система налогообложения ? Вы торговлей занимаетесь или услугами или у вас производство ?

У нас УСН 15%, производство.

[Tatyanka]

Не совсем в тему, но похоже)
Купили платежный терминал, есть компания, которая будет ставить его на учет в налоговой. Сейчас думаем, как какую фирму оформить покупку и вести учет по этому терминалу. Или на ООО на ОСНО, или на ИП на УСН(6%)+ЕНВД. И как вести учет по этим терминалам?

[Савин Сергей]

Здравствуйте! Прошу помощи у опытных бухгалтеров. Сам я главбухом всего полгода, так что это мой первый годовой отчёт.
Ситуация следующая. Наш ФГУП применяет упрощенку, поэтому в налоговый учет я веду по "зелёной книжке". А нашим учредителям сдаю человеческий отчет (формы 1-5 и т.п.). И вот у меня по деньгам получается прибыль 150 т.р. (и плачу соответсвенно 25% учредителям) А когда я в "доходы-расходы" включаю расходы на амортизацию, то ухожу в минус 770 т.р. (Кстати должен ли я платить минимальный налог в этом случае?) Вроде так и должно быть, а шефа нашего напрягает. Как так? И прибыль и убыток одновременно? Ну, говорю, так. Бухгалтерский и налоговый учет отличаются в данном случае.
Может я чего-то недопонимаю?

[Mal`vina]

Сообщение от Савин Сергей

А когда я в "доходы-расходы" включаю расходы на амортизацию

При применении УСН амортизация в налоговом учете не начисляется. При покупки ОС расходы учитываются равными частями по кварталам в течение налогового периода. Напр. купили в 3 кв. ОС за 40000 руб. У вас в расходах 3 кв. будет 20000 руб и в 4 кв.20000 руб.
А вот бухучет ОС ведется полностью

[vsv-boss]

Сообщение от Савин Сергей

Наш ФГУП применяет упрощенку

Здорово! А как вам удалось перейти на упрощенку?

Сообщение от Савин Сергей

И вот у меня по деньгам получается прибыль 150 т.р.

Это что за способ определения результата хоздеятельности?

Сообщение от Савин Сергей

А когда я в "доходы-расходы" включаю расходы на амортизацию,

А откуда у упрощенца взялась амортизация в декларации?

Сообщение от Савин Сергей

Бухгалтерский и налоговый учет отличаются в данном случае.

Я правильно вас понял, что по ф.2 у вас прибыль 150000 рэ, а по налоговой декларации у вас убыток 770000 рэ?

Сообщение от Савин Сергей

(Кстати должен ли я платить минимальный налог в этом случае?)

Минимальный налог платится обязательно, если 15% от разницы Доход минус Расход меньше, чем 1% от Дохода.

[Алексей_]

По начисленным и выплаченным дивидентам декларацию по прибыли подавать нужно будет.

[Савин Сергей]

Спасибо что откликнулись! Поясняю. Не амортизация, конечно, а расходы на приобретение и т.д. ОС. Которое приобретено давным давно и списывается равными долями, каждый квартал. Фактически-то я деньги не трачу, получается без этих расходов у меня прибыль по УСН 150 т.р. Так оно примерно и есть, судя по оставшейся сумме денег. При включении этих расходов - минус 770 т.р.

А в чем проблема перехода на УСН? В смысле что доля участия других организаций больше 25%? Не знаю, переход был до меня, и за 1,5 года, что я здесь, с налоговой не было никаких проблем.

[Veselenochka]

Сообщение от Алексей_

По начисленным и выплаченным дивидентам декларацию по прибыли подавать нужно будет.

кому надо будет сдавать?

[Mal`vina]

Сообщение от Савин Сергей

ОС. Которое приобретено давным давно и списывается равными долями, каждый квартал.

Повторяю:расходы на приобретение списываются в течение налогового периода. Налоговый период упрощенки- один год

Извените, не дочитала, что был переход с общей системы налогообложения.

[MarinaAnna]

Сообщение от Савин Сергей

При включении этих расходов - минус 770 т.р.

1% от всего дохода должны будете заплатить.

[Савин Сергей]

Ясно, всем спасибо, понятно. Думается мне, раз в этом году халява с начислениями на ЗП кончилась (считай в 2,5 раза), имеет смысл посчитать, да и перейти на общую систему.

[Larky]

Сообщение от Савин Сергей

имеет смысл посчитать, да и перейти на общую систему

Думаете, на ОСНО налоговая нагрузка будет меньше?

[vsv-boss]

Сообщение от Larky

Думаете, на ОСНО налоговая нагрузка будет меньше?

На ОСНО меньше заморочек с признанием расходов.

[Савин Сергей]

Сообщение от Larky

Думаете, на ОСНО налоговая нагрузка будет меньше?

Посчитаю, а вдруг Тут ещё один момент. Я хотел списать часть ОС, подготовил документы, а мои учредители завернули. Грят, разрабатывается новый порядок, пока ничего не предпринимайте. А у меня хлама этого накопилось за 30 лет

[оксана78]

Сообщение от оксана78

У нас УСН 15%, производство.

ответьте пожалуйста

[Larky]

Вы про это?

Сообщение от оксана78

как правильно провести на какой счет? 26 или 23? и какой это вид расходов?

Можете и сразу на 20... Вам за это ничего не будет...

[lexlexus]

Добрый всем день!
Не поленился, прочитал всю ветку с начала до конца...
Но всё же осталось несколько вопросов, прошу вашей помощи:
Организация(ОРГ) была открыта 20.12.2010г., УСН 6%
Два учредителя, 50/50. По решению я назначен Директором.
Приказом №1 21.12.2010 г. Вступаю в должность директора и в связи с отсутствием в штатном расписании должности главного бухгалтера возлагаю на себя его обязанности. (Трудового договора нет, но хочу сделать по совместительству, т.к. официально работаю в другой ОРГ)
Получили письмо в статистики.
Уставной капитал по договору должен будет внесён на р/с (расчётный счёт) не позднее 60 дней с момента регистрации в равных долях(т.е. до 20.02.2010 г.).
р/с ещё не открыт. деятельность Организация (ОРГ) не ведёт.
в Период до 20.02.2011 числа будет открыт р/с и внесена сумма УК (уставной капитал 10000).
я так понимаю, что письмо в налоговую, "до 20 числа следующего месяца" (а точнее до 20.01.2011) о среднесписочной численности я уже не отправил, и отправлю теперь только при сдачи отчётности в следующем году со штрафом в 50 рэ.
так, теперь я отправляю себя в отпуск с 21.12.2010 г. по день внесения УК без сохранения ЗП.
и всё, никому я ничего не должен???
Никакие отчётности никуда не отправляю???
И только после внесения УК на р/с, после покупки допустим с УК 1С УСНО, ну и с этого момента начала деятельности мне придётся подавать отчётность ежемесячно в
ПФР - 26%*(З/п моя + НДФЛ)
ФСС, - 2,9%*(З/п моя + НДФЛ)
ФФОМС - 3,1%*(З/п моя + НДФЛ)
ТФОМС - 2%*(З/п моя + НДФЛ)
Потом НДФЛ - 13%
З/п - Моя
Ежеквартально добавляется [{Доход*6%} - {ПФР 26% (но не более 50% от Доход*6%)}] ???
я правильно всё понял???
или что мне не придёться платить т.к. я на совмещении??
И Лучше Брать 1С УСНО ???
Занимаюсь Продажа и Установка Оборудования...

[Veselenochka]

Сообщение от lexlexus

придётся подавать отчётность ежемесячно в

никакую отчетность подавать ежемесячно вам не надо. ежемесячно платите налоги с фонда заработной платы.

фирма считается созданной не с внесения УК, а с даты регистрации в налоговой инспекции.
налоговый период по УСН у вас будет с даты создания, а вот НДФЛ, ФСС и ПФР - помоему сдается в общем порядке - то есть вы должны отчитаться за 2010 год

то есть нулевку в ФСС вы уже просрочили, и в ПФР вам нужно сдать письмо о том что зпл не начислялась.и по ндфл тоже..