На днях открыли фирму. Проконсультируйте, пожалуйста!

[MarinaAnna]

Джессика, При выписке с/ф на аванс, сумма НДС отразится по Дт 76АВ, после отгрузки при заполнении книг покупок и книг продаж заполнится автоматом в книгах, и в книге продаж и в книге покупок и проводка сформируется Дт 68 Кт 76АВ. Но если отгрузка в течение 5 дней, то ошибкой не будет, хоть прога и при Экспресс проверке ведения учета будет выдавать ошибку, просто не надо на эту ошибку обращать внимание.

[Джессика]

То есть, если больше 5 дней после оплаты, прога уже ругается?

[MarinaAnna]

Джессика, Она ругается, если при получении денег на р/счет и в этот же день не было отгрузки, то она уже ругается, даже если в учетной политике прописать, что с/ф на аванс выставляются в течение 5 дней.

[АHTOH]

Доброе утро. Собираюсь открывать ИП в Москве по продаже кофейных напитков через автоматы. У меня к Вам несколько вопросов
1) В письме Минфина России от 5 декабря 2011 г. № 03-11-11/303 утверждается тот факт, что налогоплательщики – индивидуальные предприниматели, переведенные на уплату единого налога на вмененный доход (ЕНВД), не обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет. Так ли это до сих пор, т.к. опровержения я не нашел
2) Зарегистрировать ИП я могу в любой налоговой, а вот сдавать отчетность придется в несколько районных ИФНС, т.к. автоматы будут стоять в разных местах или всё таки в одну?
2а) Если в несколько, то разделять количество согласно району, или объединенную по всем точкам? (глупый вопрос наверно, но перестрахуюсь)
3) Помимо ЕНВД нужно сдавать еще какую отчетность (балансы и т.д.)?
4) Обязан ли я начислять себе з/п и платить взносы в ПФР (наёмных работников не будет, поэтому ФСС на сколько я помню меня пока не касается)?
Всем заранее спасибо

[АHTOH]

Сообщение от АHTOH

Доброе утро. Собираюсь открывать ИП в Москве по продаже кофейных напитков через автоматы. У меня к Вам несколько вопросов
1) В письме Минфина России от 5 декабря 2011 г. № 03-11-11/303 утверждается тот факт, что налогоплательщики – индивидуальные предприниматели, переведенные на уплату единого налога на вмененный доход (ЕНВД), не обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет. Так ли это до сих пор, т.к. опровержения я не нашел
2) Зарегистрировать ИП я могу в любой налоговой, а вот сдавать отчетность придется в несколько районных ИФНС, т.к. автоматы будут стоять в разных местах или всё таки в одну?
2а) Если в несколько, то разделять количество согласно району, или объединенную по всем точкам? (глупый вопрос наверно, но перестрахуюсь)
3) Помимо ЕНВД нужно сдавать еще какую отчетность (балансы и т.д.)?
4) Обязан ли я начислять себе з/п и платить взносы в ПФР (наёмных работников не будет, поэтому ФСС на сколько я помню меня пока не касается)?
Всем заранее спасибо

5) И действует ли вообще ЕНВД на территори Москвы или надо подавать на УСНО?

[LiGro]

АHTOH, ИП бух учет не ведут! По Москве не скажу но ИП открывается по месту прописки ( по крайне мере у нас так) Вы должны при открытии ИП сразу подать заявление о применении УСНО, иначе автоматом вас налоговая поставит на ОСНО! ЕНВД с этого года добровольный, т.е как только у вас начнется деятельность попадающая под ЕНВД подаете соответствующее заявление в течении 5 дней в налоговую о постановке вас на учет в качестве плательщика ЕНВД! Отчеты раз в квартал по ЕНВД, раз в год по УСНО даже нулевую! Ведете при УСНО Книгу доходов и расходов! И раз в год среднесписочную сдаете! З/п ИП себе не начисляет и соответственно налоги не платятся (единственное фиксированные платежи в ПФ на которые сможете уменьшить налог по ЕНВД) Вот зайдите на местный сайт законодательства и посмотрите есть ли ЕНВД по Москве!

[LiGro]

АHTOH,
на территории муниципального образования, в котором организация находится или ведет свою деятельность, введен спецрежим в виде ЕНВД. В г. Москве спецрежим в виде ЕНВД не применяется, однако с 1 июля 2012 года он введен на территориях, присоединенных к г. Москве (при условии, что на день изменения границ г. Москвы в данных муниципальных образованиях действовал спецрежим в виде ЕНВД) (п. 1.1 ст. 346.26 Налогового кодекса РФ);
ЕНВД 2012 — 2013 Новая Москва единый налог на вмененный доход, ЕНВД, Москва автор: Налоговед Единый налог на вмененный доход ( ЕНВД ) в Москве на 2012, 2013 годы. На территории, присоединенной к Москве, Законом г. Москвы от 26.09.2012 N 45 «О системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» с 1 июля 2012 года по 1 января 2014 года устанавливается ЕНВД в следующих поселениях города Москвы: Внуковское, Вороновское, Воскресенское, Десеновское, Кленовское, Краснопахорское, Марушкинское, Михайлово-Ярцевское, «Мосрентген», Новофедоровское, Первомайское, Роговское, Рязановское, Сосенское, Филимонковское, Щаповское, Московский, Киевский, Кокошкино, Троицк, Щербинка. Закон г. Москвы от 26.09.2012 N 45 «О системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» Настоящим Законом в соответствии с главой 26.3 Налогового кодекса Российской Федерации на территориях ряда поселений города Москвы вводится единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (далее также — единый налог). Статья 1. Территории поселений города Москвы, на которых вводится единый налог Единый налог вводится на территориях следующих поселений города Москвы: Внуковское, Вороновское, Воскресенское, Десеновское, Кленовское, Краснопахорское, Марушкинское, Михайлово-Ярцевское, «Мосрентген», Новофедоровское, Первомайское, Роговское, Рязановское, Сосенское, Филимонковское, Щаповское, Московский, Киевский, Кокошкино, Троицк, Щербинка. Статья 2. О введении единого налога на территориях поселений Киевский, Кокошкино, Новофедоровское, Первомайское, Марушкинское 1. На территориях поселений Киевский, Кокошкино, Новофедоровское, Первомайское, Марушкинское единый налог вводится в отношении следующих видов предпринимательской деятельности: 1) оказание бытовых услуг, их групп, подгрупп, видов и (или) отдельных бытовых услуг, классифицируемых в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению; 2) оказание ветеринарных услуг; 3) оказание услуг по ремонту, техническому обслуживанию и мойке автотранспортных средств; 4) оказание услуг по предоставлению во временное владение (в пользование) мест для стоянки автотранспортных средств, а также по хранению автотранспортных средств на платных стоянках (за исключением штрафных автостоянок); 5) оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг; 6) розничная торговля, осуществляемая через магазины и павильоны с площадью торгового зала не более 150 кв. метров по каждому объекту организации торговли; 7) розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также объекты нестационарной торговой сети; 8) оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 кв. метров по каждому объекту организации общественного питания; 9) оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей; 10) распространение наружной рекламы с использованием рекламных конструкций; 11) размещение рекламы на транспортных средствах; 12) оказание услуг по временному размещению и проживанию организациями и предпринимателями, использующими в каждом объекте предоставления данных услуг общую площадь помещений для временного размещения и проживания не более 500 кв. метров; 13) оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование торговых мест, расположенных в объектах стационарной торговой сети, не имеющих торговых залов, объектов нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания, не имеющих зала обслуживания посетителей; 14) оказание услуг по передаче во временное владение и (или) в пользование земельных участков для размещения объектов стационарной и нестационарной торговой сети, а также объектов организации общественного питания. 2. Установить значение корректирующего коэффициента К2 на территориях поселений Киевский, Кокошкино, Новофедоровское, Первомайское, Марушкинское в соответствии с таблицами значений корректирующего коэффициента К2, указанных в статьях 3-7 настоящего Закона. Статья 3. Значения корректирующего коэффициента базовой доходности К2 на территориях поселений Киевский, Кокошкино, Новофедоровское, Первомайское, Марушкинское Установить следующие значения корректирующего коэффициента базовой доходности К2 на территориях поселений Киевский, Кокошкино, Новофедоровское, Первомайское, Марушкинское:

http://xn--90accfdb2byact.xn--p1ai/2012/10/envd-2012-2013-novaya-moskva/

[Джессика]

Возникла такая ситуация. Фирма оплатила счет на 200 тясяч, а мы ей выставили документы на 210 тысяч. Они их подписали, но разницу отказываются платить. Принципиально. И акт сверки подписали и прислали по факсу. Как быть в такой ситуации?

[Аланда]

Сообщение от Джессика

счет на 200 тясяч

Сообщение от Джессика

выставили документы на 210 тысяч.

Какая причина,что счет был на меньшую сумму,а документы на бОльшую?

[Джессика]

Сообщение от Аланда

Какая причина,что счет был на меньшую сумму,а документы на бОльшую?

Я не знаю как так получилось. Наверно, они были должны и так решили урегулировать свои денежные отношения, но потом отказались, хотя все документы подписали.

[Аланда]

Сообщение от Джессика

Наверно, они были должны и так решили урегулировать свои денежные отношения,

Это можно и проверить,кто кому был должен .Однако,если за продавцом был долг перед покупателем по предыдущим отгрузкам,тогда покупатель ,получается ,ничего не должен продавцу доплачивать.Если покупатель уже был должен,тогда по этой отгрузке он оказался еще больше должен.Надо помотреть все из взаиморасчеты до и после этой сделки.

Сообщение от Джессика

акт сверки подписали и прислали по факсу.

В акте сверки они что показывают,что ничего не должны? Как объясняют свою принципиальную позицию "не платить"?

[vsv-boss]

Сообщение от Джессика

Фирма оплатила счет на 200 тясяч, а мы ей выставили документы на 210 тысяч. Они их подписали, но разницу отказываются платить. Принципиально. И акт сверки подписали и прислали по факсу. Как быть в такой ситуации?

Составить претензию, направить должнику, подождать 10 дней, подать исковое в суд.

[Екатерина35]

Уважаемые профессионалы, добрый день!

Проконсультируйте пожалуйста начинающего предпринимателя.

ИП без работников открыт в июле этого года.
Фактически начинает осуществлять предпринимательскую деятельность с октября. Заявление о постановке на учет по ЕНВД подано 01.10.13.

Получается, что первую декларацию по ЕНВД будем предоставлять в январе 2014.

Можно ли будет уменьшить сумму ЕНВД за октябрь-декабрь на сумму фиксированных платежей в ПФ, исчисленных за июль-декабрь и уплаченных до 31 декабря текущего года в полном объеме, или в целях уменьшения ЕНВД можно будет использовать только суммы фиксир. платежей относящиеся к периоду октябрь-декабрь?

[Вес`на]

Сообщение от Екатерина35

Получается, что первую декларацию по ЕНВД будем предоставлять в январе 2014.

получается так

Сообщение от Екатерина35

Можно ли будет уменьшить сумму ЕНВД за октябрь-декабрь на сумму фиксированных платежей в ПФ, исчисленных за июль-декабрь и уплаченных до 31 декабря текущего года в полном объеме

Вопрос: Об уменьшении ЕНВД на страховые взносы, уплаченные ИП в фиксированном размере.

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 18 сентября 2013 г. N 03-11-11/38636

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу о порядке применения единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и сообщает следующее.
Пунктами 2 и 8 ст. 16 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" установлено, что окончательная уплата страховых взносов в фиксированном размере должна быть произведена не позднее 31 декабря календарного года, кроме случаев прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.
Подпунктом 1 п. 2 ст. 346.32 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) предусмотрено уменьшение суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, исчисленной за налоговый период, на сумму страховых взносов, уплаченных в данном налоговом периоде.
В соответствии с абз. 3 п. 2.1 ст. 346.32 Кодекса индивидуальные предприниматели, применяющие систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, вправе уменьшать сумму единого налога на вмененный доход на сумму уплаченных страховых взносов в фиксированном размере без применения ограничения в виде 50 процентов от суммы данного налога.
Таким образом, положения абз. 3 п. 2.1 ст. 346.32 Кодекса устанавливают только размер уменьшения суммы страховых взносов, но не период такого уменьшения.
Согласно п. 1 ст. 346.32 Кодекса уплата единого налога на вмененный доход производится налогоплательщиком по итогам налогового периода не позднее 25-го числа первого месяца следующего налогового периода в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации по месту постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход в соответствии с п. 2 ст. 346.28 Кодекса.
Статьей 346.30 Кодекса установлено, что налоговым периодом по единому налогу на вмененный доход признается квартал.
Учитывая изложенное, в целях применения п. 2.1 ст. 346.32 Кодекса сумма уплаченных страховых взносов в фиксированном размере уменьшает сумму единого налога на вмененный доход только за тот налоговый период (квартал), в котором данный фиксированный платеж был уплачен.
Распределение по налоговым периодам (поквартально) суммы единовременно уплаченного фиксированного платежа не предусмотрено.
Кроме того, не предусмотрен перенос на следующий год части фиксированного платежа, не учтенной при уменьшении суммы единого налога на вмененный доход из-за недостаточности суммы исчисленного налога.
Таким образом, индивидуальные предприниматели вправе уменьшать сумму единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за квартал на сумму уплаченных страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования до 31 марта за I квартал, до 30 июня за II квартал, до 31 сентября за III квартал, до 31 декабря за IV квартал.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Р.А.СААКЯН
18.09.2013

[Екатерина35]

Вес`на, спасибо большое!

[8АннА8]

Сориентируйте пожалуйста, никогда в жизни не делала отчеты, очень нужна ваша помощь. Необходимо сделать отчеты по УСН для ООО за третий квартал, но я не знаю какие и как. В интернете слишком много информации, изменений.
Желательно прямо по пунктам написать названия отчетов и сколько их нужно сделать, буду очень благодарна. Из работников только директор.

[LiGro]

8АннА8, ответила вам в вашей теме!

[авто777]

Добрый день! Читала Ваши комментарии в форумах, довольно грамотно и понятно, но все же решила проконсультироваться!
У меня такой вопрос: в сентябре 2013 года открыли фирму ООО, это автомагазин, занимающийся продажей автозапчастей и продажей моторных масел, а также автосервис - ремонт и техническое обслуживание а/м. Подскажите, какой налоговый режим правильно выбрать и какие налоги будем уплачивать и какие отчеты нужно подготовить. деятельность еще не начали. Только закончили все организационные вопросы по регистрации ООО??? Заранее спасибо

[Вес`на]

Сообщение от авто777

Подскажите, какой налоговый режим правильно выбрать и какие налоги будем уплачивать и какие отчеты нужно подготовить. деятельность еще не начали

в принципе вся ваша деятельность подходит под ЕНВД, если конечно он у вас в регионе есть. А что вам выгоднее ОСНО, УСН или ЕНВД можно приблизительно просчитать

[MarinaAnna]

При ЕНВД - кассовый аппарат не требуется. Расчет ЕНВД : авторемонт - кол-во работников занятых в авторемонте + розничная торговля, расчет ЕНВД площадь мага. Но есть нюанс - продаже моторных масел не попадает под ЕНВД, поэтому в этом случае все равно потребуется ККМ.
УСН доходы минус расходы - нормально. Но в авторемонте налог налог получится не маленький, так как затрат, которые бы уменьшали налог, мало.
УСН доходы (6%) совсем не выгодно.
Если будете обслуживать не только физ лиц, но и юр лиц, они точно захотят НДС. Но если их мало, то перебьются без НДС.
У меня такая же история. У меня авторемонт на ЕНВД, а розничная торговля на ЕНВД, продажа масел и продажа юр лицам УСН доходы минус расходы.