Обособленное подразделение

[надяя]

Подскажите пожалуйста что делать или в какой последовательности идти, у меня голова уже кругом!
Пришла в новую фирму работать, там есть ОП без баланса и р/с в другом регионе, учет очень запущенный, прошлый гл. бух. не платил ни ндфл в другой регион ни в налоговую отчитывали без приложения 5! Сейчас надо год закрывать, а там не возможно это сделать т.к. полная ж. в учете, отчетность в любом случае будет не достоверная.
Я думаю вернуть из нашего бюджета ндфл по сотр. ОП заплатить в Брянск (там находится ОП), отчитаться сюда и туда по ним, по прибыли мне нужно подавать уточненки (за прошлый периоды кр. 13 года) или можно в годовой отчетности учесть это ОП?

[ptihka]

Сообщение от надяя

...Я думаю вернуть из нашего бюджета ндфл по сотр. ОП заплатить в Брянск (там находится ОП)

Долгий процесс, примерно на месяц, а то и еще дольше. Проще заплатить в

Сообщение от надяя

бюджет Брянска и возвращать из Вашего бюджета.
отчитаться сюда и туда по ним

По НДФЛ корректировки обязательно сдать, потом платить НДФЛ в Брянск + пени.

[надяя]

Сообщение от ptihka

Долгий процесс, примерно на месяц, а то и еще дольше. Проще заплатить в
По НДФЛ корректировки обязательно сдать, потом платить НДФЛ в Брянск + пени.

А с прибылью что делать? нужно сдавать уточненки за кв, полугодие и 9 мес? Я думаю что может и не стоит с нарастающим же все итогом, но учитывая что там не было приложения этого то что делать ума не приложу

[ptihka]

надяя, я бы посмотрела результат за 9 мес. и сдала корректировку, если потребуется, а за год еще и сроки не прошли.

[надяя]

Сообщение от ptihka

надяя, я бы посмотрела результат за 9 мес. и сдала корректировку, если потребуется, а за год еще и сроки не прошли.

просто отчетность в любом случае надо будет корректировать, там надо все счета бу восстанавливать, т.е. не смотря что БУ не восстановлен сдать корректировку, потом еще раз уже с поправленными показателями?

[ptihka]

Сообщение от надяя

просто отчетность в любом случае надо будет корректировать

А значит и сдавать корректировки нужно только тогда, когда всё приведете в порядок.

[надяя]

Сообщение от ptihka

А значит и сдавать корректировки нужно только тогда, когда всё приведете в порядок.

Ну да, сейчас наверное лучше сделать хорошо январь февраль, в марте текучка и 14 год, собрать отчетность по тому что имею, потом пересдать, так наверно будет лучше всего, как вы считаете?

[ptihka]

Сообщение от надяя

...собрать отчетность по тому, что имею, потом пересдать, так наверно будет лучше всего, как вы считаете?

Так и считаю. Вам текущий период должен быть важнее.

[ptihka]

Вопрос: О порядке перечисления НДФЛ с доходов работников, работавших в разных обособленных подразделениях организации в течение месяца.

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 30 января 2015 г. N 03-04-06/3505

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо ОАО по вопросу перечисления налога на доходы физических лиц с доходов, выплачиваемых работникам, работавшим в разных обособленных подразделениях организации в течение месяца, и в соответствии со "статьей 34.2" Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Согласно "пункту 7 статьи 226" Кодекса совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается в бюджет по месту учета налогового агента в налоговом органе. Налоговые агенты - российские организации, указанные в "пункте 1 статьи 226" Кодекса, имеющие обособленные подразделения, обязаны перечислять исчисленные и удержанные суммы налога в бюджет как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения каждого своего обособленного подразделения. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по месту нахождения обособленного подразделения, определяется исходя из суммы дохода, подлежащего налогообложению, начисляемого и выплачиваемого работникам этих обособленных подразделений.
Таким образом, суммы налога на доходы физических лиц, исчисленные и удержанные с доходов работников обособленного подразделения, должны быть перечислены в налоговые органы по месту учета соответствующего обособленного подразделения.
В случае когда работник организации в течение месяца работает в нескольких обособленных подразделениях, налог на доходы физических лиц с доходов такого работника должен перечисляться в соответствующие бюджеты по месту нахождения каждого обособленного подразделения с учетом отработанного времени.
При этом, по нашему мнению, не имеет значения, в каком из обособленных подразделений такой работник работает на дату выплаты дохода.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Р.А.СААКЯН
30.01.2015

[ptihka]

надяя, да, использую субсчета, созданы склады по каждому ОП, о чем все зафиксировано в УП ООО.

Сообщение от надяя

Обязательно делить все операции которые совершает ОП (помимо кассы)?

Не поняла о чем это...

[надяя]

Сообщение от ptihka

надяя, да, использую субсчета, созданы склады по каждому ОП, о чем все зафиксировано в УП ООО.

Не поняла о чем это...

Я просто немного запуталась, тут нет раздельного учета, только склады слава богу хоть уже поделили, где ОП где голова, у нас просто есть 2 ккм один в ОП другой в головной, на счете 50 не выделены эти кассы, просто стоит что основная касса и сумма, я думаю ведь их тоже нужно делать, все таки что бы было видно ск. остаток по одной кассе, сколько по другой, так ведь?

[ptihka]

Сообщение от надяя

...есть 2 ккм один - в ОП, другой - в головной, на счете 50 не выделены эти кассы, я думаю, ведь их тоже нужно делать, все таки чтобы было видно ск. остаток по одной кассе, сколько по другой, так ведь?

Так. Опять же не забудьте об этом прописать в УП ООО.

[LN2014]

Добрый день, подскажите, пожалуйста, в уведомлении(приложение 1) с какого числа указывать уплату аванса налога на прибыль? Открыли ПО в марте 2015. С 1 апреля или...

[L_a_r_i_s_a]

LN2014, Да. С 1 апреля будет правильно.

[Вера Валерьевна]

Коллеги, у кого есть обособки и учет ведется в 1С 8, БП 2 (2.0.64.19)- прошу Вас посмотреть - в текущей вашей версии 1С при заполнении декларации по налогу на прибыль за 1 кв.15 года - в приложении 5 к листу 02 активна ли 120 строка (авансовые платежи на следующий квартал)? То ли недоработка новой версии отчета и ждать исправления, то ли я туплю - но из за этого у меня не заполняется авансовые платежи в рег.бюджет в разделе 1.2.

[виталик1900]

]Коллеги, у кого есть обособки и учет ведется в 1С 8, БП 2 (2.0.64.19)- прошу Вас посмотреть - в текущей вашей версии 1С при заполнении декларации по налогу на прибыль за 1 кв.15 года - в приложении 5 к листу 02 активна ли 120 строка (авансовые платежи на следующий квартал)? То ли недоработка новой версии отчета и ждать исправления, то ли я туплю - но из за этого у меня не заполняется авансовые платежи в рег.бюджет в разделе 1.2.[/QUOTE]

Вера Васильевна, разобрались???? Такая же проблема

[виталик1900]

Вера Васильевна, Вы разобрались? У нас такая же проблема.

[Вера Валерьевна]

виталик1900, да, проблема решилась установкой версии БП редакции 2.0.64.20

[tornado]

Коллеги!!!!! помогите, пожалуйста! Я в ступоре. У меня обособки в двух разных регионах. Мне нужно сделать ОДНУ декларацию по прибыли и два приложения 5 или мне нужно сделать ДВЕ декларации по прибыли с приложением 5?

[ptihka]

По налогу на прибыль надо отчитываться по местонахождению организации и всех ее обособленных подразделений (п. 1 ст. 289 НК РФ). В вашем случае будет три декларации. В инспекцию, где стоит на учете головной офис, надо подать декларацию по прибыли компании в целом. В ИФНС, где зарегистрированы ОП - отчеты по прибыли каждого обособленного подразделения.