Покупка у безНДСников и продажа с НДС, себестоимость?

[dopejack]

Доброго дня!

Прошу помощи.
Организация "А", работающая с НДС, производит товар из своего давальческого сырья на производственных мощностях Фирмы "Б", которая работает без НДС. Сырье закупается с НДС.
При формировании себестоимости конечной продукции программа калькулирует стоимость сырья (с НДС) + стоимость работы (без НДС) и дает общую себестоимость готовой продукции.

Вопрос вот в чем: руководство требует установить прайс к себестоимости, допустим, 30%, т.е. изготовили по общей себестоимости 100 р, прайс выставите 130 р.
Торгует Организация "А" с НДС. Пожалуйста, объясните, с точки зрения получения конечной прибыли, к какой себестоимости надо приплюсовывать 30%? К получившейся замешанной (сырье с НДС, работа без НДС) или же нужно вручную рассчитать стоимость работы якобы с НДС, чтобы не потерять в деньгах?
То есть, например, сырье стоит 50 р, а за работу Фирма "Б" берет 100 р, итого себестоимость считает как 150р. Прайсовая цена 150 р +30% = 195 р.
Или же, для получения правильной прибыли (именно тех самых 30%) нужно рассчитывать как 50 р сырье, 100 р +18% = 118р - за работу.
(50 + 118 р) + 30% = 218,40 - прайсовая цена.
Прайс с НДС.

Как правильно? Все главные бухгалтера, что были на фирме, говорили - считайте по факту, то есть сырье с НДС, работа без НДС + прайс 30%, объясняли про замешанную себестоимость, про возврат НДС и прочее.
Но руководство не понимает. Как объяснить?
Заранее ОГРОМНОЕ спасибо.

[MarinaAnna]

Ну давайте поразбираемся :

Вы купили сырье с НДС, НДС отбросили, а в дальнейшем вы этот НДС предъявите в бюджет, т.е. свой налог НДС уменьшите на этот входной НДС.
Оприходовали это сырье уже без НДС на склад.
Дальше вы передаете это сырье без НДС, т.е. по учетной цене, а ваша учетная цена на складе без НДСа (вы же не продаете, с/ф при этом не выписываете, т.е. вы временно отдаете свое сырье фирме, которая из этого сырья изготовит вам продукцию) .
Фирма "Б" вам изготавливает продукцию и так как она "безндсная", то и продукцию она вам отгружает без НДС. Стоимость этой продукции по учетной цене получается :
сырье (материалы) (без НДС) + стоимость работы (без НДС) = общая стоимость
Вы решили продать эту продукцию накрутив наценку 30% и сверху вы еще должны при продаже накинуть 18% НДС.
Прайсовая цена получается :
купили материал за 118 руб.
оприходовали на склад за 100 руб.
услуги по изготовлению продукции 50 руб.
100 руб + 50 руб = 150 руб
наценка 30% = 150 * 30% = 45 руб.
НДС с продаж 195 руб. /100 * 18 = 35.10
Продажная цена с НДС (т.е. прайсовая) = 195 = 35.10 = 230.10
При этом в бюджет вы должны будете заплатить НДС:
35.10 (продажный НДС) - 18 руб (входной НДС при покупке материала (сырья) = 17.10
Прибыль с продажи: 195 - 150 = 45
Налоги : налог на прибыль 9 и налог НДС 17, чистая прибыль после уплаты налогов 6 45 - 9 - 17 = 19 руб чистой прибыли.
Мне кажется так. Может быть еще кто-то поучаствует в обсуждении.

[finix]

Здравствуйте.
Мне кажется, что чистая прибыль в этом случае равна 45 - 9 = 36

[Log_in]

finix,это просто в запале она второй раз НДС вычла.

[MarinaAnna]

Сообщение от finix

Мне кажется, что чистая прибыль в этом случае равна 45 - 9 = 36

Ну да. Так и есть. Что-то стормозила и налог НДС сминусовала.
Налогов получается : 9 налог на прибыль и 17 налог НДС, всего 26.
А чистой прибыли получится 45 - 9 = 36.