проводки по эквайрингу

[Лариса 2014]

Помогите расшифровать выписку из банка и сделать правильные проводки по эквайрингу, плиз)

вот что написано в выписке:

ВОЗМЕЩЕНИЕ ПО ДОГОВОРУ ЭКВАЙРИНГА 952 ОТ 14.04.2014 ТРАНЗАКЦИИ ЗА 24.04.2014 (30,00) БЕЗ НДС - сумма по выписке списано 29,19

ВОЗМЕЩЕНИЕ ПО ДОГОВОРУ ЭКВАЙРИНГА 952 ОТ 14.04.2014 ТРАНЗАКЦИИ ЗА 24.04.2014 (30 000,00) БЕЗ НДС - сумма по выписке списано 29190,00

Не понимаю что это значит) что-то купили по карточке (какой)? какие проводки нужно сделать?

[Entry]

На пример 1с 8.2 Общий цикл может быть такой и п.2 это выписка:

1. Отчет о розничных продажах
62.Р-90.1.1 выручка розничная
90.3-68.2 ндс с выручки (если есть)
90.2.1-41.11 списана с/с товара
57.03-62.Р переданы слипы на инкассацию (оплата пластиковой картой)

2. Поступление на расчетный счет
51-57.03 получены средства за тов от банка за минусом комиссии
91.2-57.03 отражена комиссия банка

[MarinaAnna]

Подпишусь, пригодится.

[MarinaAnna]

Кому интересно про проводки по эквайрингу в 1С 8.2, то можно почитать здесь :

http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a14/636784.html

У меня немного другая ситуация, у меня услуги оплачиваются пластиковыми картами по терминалу, я сделала так (правда не знаю правильно ли), но в оборотке все встает как надо мне. У меня деньги на р/счет поступают не сразу, поэтому я сделала так:
ПКО - сумму прописываю не ту, которая по Z-отчету, а только ту, которая за наличный расчет, например выручка за день 7660 (и нал и карты)
Дт 50 Кт 62.1 - ПКО - 2000 руб выручка
Дт 62.1 Кт 90.01.1- Реализация товаров и услуг = 2000 руб
Дт 57.3 Кт 90.01.1 - Реализация тов/ услуг по платежным картам = 5660
Дт 51 Кт 57.3 - поступили деньги на р/с = 5558.12
Дт 51 Кт 91.2 - комиссия банка - 101.18
При УСН в доход налогооблагаемой базы встает 2000 + 5660, в расход встает комиссия банка.
Но смущает меня то, что выручка наглядно записана только в журнале ККМ, сколько наликом, сколько по терминалу, ведь в Z-отчете несмотря на то, что выручка нал пробивается на отдел 1, а выручка по терминалу пробивается на отдел 2, в Z-отчете нет разделения на отделы 1 и 2, там просто общая выручка. А ПКО я выписываю только на часть выручки, не докапается ли до фирмы налоговая н-р при проверке кассовой дисциплины ? А то сегодня рассказали историю, что фирму оштрафовали, за то, что при выручке по платежным картам фирма не использовала 57 счет, штраф большой был, правда я подробностей не знаю, как вообще они делали.

[Youlia]

Сообщение от Лариса 2014

Не понимаю что это значит) что-то купили по карточке (какой)? какие проводки нужно сделать?

спросите у кассира, кот. оплаты по картам принимал, от кого и по какому договору и т.д.

Сообщение от MarinaAnna

А ПКО я выписываю только на часть выручки

все правильно, ПКО выписывается только на сумму, кот. есть в наличии в кассе

[MarinaAnna]

Сообщение от Entry

57.03-62.Р переданы слипы на инкассацию (оплата пластиковой картой)

Вот что это такое ? кто и куда передает, и что такое слипы ? мне дали вместе с Z-отчетами, отчеты, которые снимают с терминала, это и называется инкассация и слипы ? в моем представлении всегда была инкассация это когда инкассаторы приезжают и забирают выручку. Я что то не так понимаю ?
Эти слипы в банк передают (инкассируют) или в основную бухгалтерию, т.е. бухгалтеру или кассиру фирмы ? Разжуйте, пожалуйста.

[Entry]

MarinaAnna, 57.03-62.Р переданы слипы на инкассацию (оплата пластиковой картой) или другими словами переданы данные в Банк для перевода средств на р/с Организации.

Оформление продаж по кредитным картам производится выпиской товарных чеков (слипов), в которых указываются: имя держателя карты, номер карты, дата совершения покупки, израсходованная сумма, тип платежной системы (MasterCard, VISA и др.), адрес организации розничной торговли и пр. Слип оформляется в 3-х экземплярах и подписывается покупателем: первый экземпляр передается покупателю, второй - инкассатору, а третий - в бухгалтерию с кассовым отчетом (форма КМ-6).

[MarinaAnna]

Сообщение от Entry

а третий - в бухгалтерию с

Только у меня, то что мне дали, только дата, наименование карты, сумма, наименование банка (тот чей терминал) и т.д, фамилии покупателя нетууу....

[Youlia]

Сообщение от MarinaAnna

Только у меня, то что мне дали, только дата, наименование карты, сумма, наименование банка (тот чей терминал) и т.д, фамилии покупателя нетууу....

из пос-терминала можно вывести подробный отчет, там и фамилии все остальное...

[BOOS (Brains on one side)]

Сообщение от Entry

На пример 1с 8.2 Общий цикл может быть такой и п.2 это выписка:

1. Отчет о розничных продажах
62.Р-90.1.1 выручка розничная
90.3-68.2 ндс с выручки (если есть)
90.2.1-41.11 списана с/с товара
57.03-62.Р переданы слипы на инкассацию (оплата пластиковой картой)

2. Поступление на расчетный счет
51-57.03 получены средства за тов от банка за минусом комиссии
91.2-57.03 отражена комиссия банка

СПАСИБО!!! Очень помогли!!!

[Entry]

BOOS (Brains on one side), всегда, пожалуйста! Удачи!!!

[ANNA64]

Помогите разобраться пожалуйста. С р/с сняли "фиксированную комиссию за несоблюдение требований по обороту на счете эквайринга за февраль 2016" - 1000 руб. данная комиссия прописана в договоре и взимается в том слечае когда поступление денежных средств по терминалу меньше 100000 руб в месяц. так оно и есть, с этим все понятно, не понятно могу я эту сумму в расходы принять (УСНО 15%) или ее рассматривать как штраф или неустойку?

[Тима]

Скажите пожалуйста, есть образец акта выполненных работ по эквайрингу? Если можно скиньте!!

[Малюска]

Всем привет! Вроде как разобралась я с этим эквайрингом!
Правда пришлось изобретать "костыли".
Так в "Отчете о розничной продаже" я удалила одну проводку, оставив только
Дт 57.03 -Кт 62.Р
Потом создала Типовую операцию с проводкой
Дт 90.02.2 - Кт 41.12 - списание с/с проданного товара.
Ну и еще одна операция с проводкой
Дт 62Р - Кт 90.01.1

Очень прошу, если кто то видит неправильность такого подхода, скажите!

[Малюска]

Сообщение от ANNA64

Помогите разобраться пожалуйста. С р/с сняли "фиксированную комиссию за несоблюдение требований по обороту на счете эквайринга за февраль 2016" - 1000 руб. данная комиссия прописана в договоре и взимается в том слечае когда поступление денежных средств по терминалу меньше 100000 руб в месяц. так оно и есть, с этим все понятно, не понятно могу я эту сумму в расходы принять (УСНО 15%) или ее рассматривать как штраф или неустойку?

Я точно не знаю, но насколько помню, список расходов, принимаемых к уменьшению налогооблагаемой базы при УСНд-р является закрытым. Вот надо внимательно его изучить, и тогда станет понятно, можно ли этот "штраф" банка учесть к уменьшению.