Закрытие месяца. Только расходы

[angel_]

Вот и я говорю........., что правильнее было бы разделить. Но на форуме все списывают на сч. 26, поэтому буду делать то же самое.:smile:

[angel_]

Ребят, а у меня еще такой вопрос. Напоминаю, т.к. не можем получить лицензию, пока реализации у предприятия нет. В фирме оформлен один человек и тот находится в отпуске, з/плата не начисляется. Но полным ходом идут подготовительные работы к открытию........На фирму зарегистрирован корпоративный телефон, так вот случайно с этого телефона были сделаны звонки. Может, подскажите, на какой счет мне списать эти расходы......я думаю на 91.2????

[ИринаВлад]

angel_, а как вы с НДС поступите, который у вас к вычиту наверно получился за 3 квартал?

[angel_]

Сообщение от ИринаВлад

angel_, а как вы с НДС поступите, который у вас к вычиту наверно получился за 3 квартал?

У меня и во 2 кв. был НДС к вычету......Все показала, как есть...сейчас документы на камеральной проверке:smile: Налорганы не заставили себя ждать, сразу акт прислали В понедельник пойду за ответом Самое главное, что бы счета-фактуры были правильно оформлены

[ИринаВлад]

angel_, А доход у вас был, хоть 10 рублей?

[ИринаВлад]

angel_, и какие документы налоговая затребовала?

[angel_]

Сообщение от ИринаВлад

angel_, А доход у вас был, хоть 10 рублей?

Нет. Дохода не было .

Сообщение от ИринаВлад

angel_, и какие документы налоговая затребовала?

Книга - покупок (продаж)
Журнал полученных (выданных) счетов-фактур
Оборотно-сальдовая ведомость
Платежки по документам, подтверждающие уплату НДС
Пояснительную записку
Ни чего сверхъестественного они не запросили.

[angel_]

ИринаВлад, почитайте эту тему, думаю пригодится:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=14507

[angel_]

Дубль два:
Ребят, а у меня еще такой вопрос. Напоминаю, т.к. не можем получить лицензию, пока реализации у предприятия нет. В фирме оформлен один человек и тот находится в отпуске, з/плата не начисляется. Но полным ходом идут подготовительные работы к открытию........На фирму зарегистрирован корпоративный телефон, так вот случайно с этого телефона были сделаны звонки. Может, подскажите, на какой счет мне списать эти расходы......я думаю на 91.2????

[Кирилл]

Сообщение от angel_

Дубль два:
Ребят, а у меня еще такой вопрос. Напоминаю, т.к. не можем получить лицензию, пока реализации у предприятия нет. В фирме оформлен один человек и тот находится в отпуске, з/плата не начисляется. Но полным ходом идут подготовительные работы к открытию........На фирму зарегистрирован корпоративный телефон, так вот случайно с этого телефона были сделаны звонки. Может, подскажите, на какой счет мне списать эти расходы......я думаю на 91.2????

На этот вопрос однозначного ответа нет.
В 265 статье НК содержится открытый перечень вненреализационный расходов; ключевая фраза там - само определение внереализационных расходов.
В состав внереализационных расходов, не связанных с производством и реализацией, включаются обоснованные затраты на осуществление деятельности, непосредственно не связанной с производством и (или) реализацией.
Если бухгалтер считает, что расходы на мобильную связь - это внереализационный расход, то такое мнение имеет место быть. При условии, что сим-карты не приобретались предприятием и договор на услуги мобильной связи не был заключен с предприятием. Если сим карты приобретались предприятием и договор был заключен с предприятием, как это в случае корпоративного тарифа, - то это
все-таки прямые расходы. И учитывать их надо соответственно.

[angel_]

Сообщение от angel_

ИринаВлад, сначала на 26 сч. а потом на сч. 97 или сразу на 97 сч.?

Сообщение от ИринаВлад

Да, я сначала на 26 собрала , а потом на 97

А если сразу все на сч. 97 собрать. Что бы двойную работу не делать?

[Аланда]

Сообщение от angel_

А если сразу все на сч. 97 собрать. Что бы двойную работу не делать?

Двойная работа все равно будет,потому что потом надо будет все равно списывать на счета учета расходов(26).
Возможно я на права,знатоки меня поправят,но ....
Списание расходов на полученную лицензию правомерно(и обязательно!) через 97 счет в течение срока действия лицензии.Однако списывать,например ,расходы на абонентное(ежемесячное) обслуживание ,например пожарной сигнализации,
в расходы будущих периодов(когда появится выручка) это искусственный прием для того ,чтобы убрать все затраты текущего периода и не показывать вполне обоснованный убыток бездоходного периода. Так можно дойти до абсурда,считая покупку материалов до начала выпуска продукции тоже расходами будущих периодов
Хотя с материалами погорячилась,т.к. они списываются в расход только при передаче в производствоНо смысл ,думаю,понятен.Или показываем все расходы ,какие есть на текущий момент, и имеем убыток,или "прячем" расходы,чтобы получить "хорошую" декларацию ,которая понравится налоговой инспекции.
Опровергайте

[Djull]

Здравствуйте!!!Знаю, что меня никто не поддержит, Но все же хочу поделиться как закрываю я свой 26 сч.
У меня за квартал обычно проходит одна всего реализация. Остальные 2 месяца за квартал я "рисую" реализацию на 0,01 коп. таким образом провожу докум "Закрытие месяца"...
Мне кто то из модераторов посоветовал, вот так и работаю уже год....

[angel_]

Сообщение от Djull

Здравствуйте!!!Знаю, что меня никто не поддержит, Но все же хочу поделиться как закрываю я свой 26 сч.
У меня за квартал обычно проходит одна всего реализация. Остальные 2 месяца за квартал я "рисую" реализацию на 0,01 коп. таким образом провожу докум "Закрытие месяца"...
Мне кто то из модераторов посоветовал, вот так и работаю уже год....

Ужасно вы работаете этот год Я так не буду.....
Djull, можно узнать, а это вы к чему сказали????

[Djull]

то что ужасно я знаю....а как быть, может Вы подскажите???
Спасибо!

[angel_]

Ребят, все отнесла на сч. 97. Под все, понимается, не только аренда, оплата телефонных переговоров и т.д и т.п, но и голограмму, журналы учета расходов, ВЭБ, пуско-наладочные работы ККМ.
Посмотрела на сч. 97 из РБП превратился в "помойку". Собрал в себя все

[Djull]

Коллеги!!!!
Подскажите, пожалуйста, чтоб мне с нового года хорошо работать!!!
Хотела внести конкретику.... 1 квартал расходы есть,доходов в течении квартала не будет,отнесла с 26 на 97....
2 квартал. Расходы есть, доходы есть. все отлично
а то, что осталось висеть на 97 сч. с 1 квартала списать в расход всю сумму???

[MARIN)]

Сообщение от Djull

Здравствуйте!!!Знаю, что меня никто не поддержит, Но все же хочу поделиться как закрываю я свой 26 сч.
У меня за квартал обычно проходит одна всего реализация. Остальные 2 месяца за квартал я "рисую" реализацию на 0,01 коп. таким образом провожу докум "Закрытие месяца"...
Мне кто то из модераторов посоветовал, вот так и работаю уже год....

Я наверное Вас поддержу, так как мы также работаем.И закрываем месяц реализацией на 0,1 руб. Главное что расходы в декларации на прибыль показать в том периоде в каком они были, иначе потом трудно будет доказать,почему они были перенесены в другой период. У нас сезонные работы, связанные со строительством, прикладываем пояснительную к балансу при отсутствии доходов.
Если вы работаете в 1-с и будете вручную относить с 26 на 97 и обратно,можете себя запутать.

[Кирилл]

Сообщение от angel_

Ребят, все отнесла на сч. 97. Под все, понимается, не только аренда, оплата телефонных переговоров и т.д и т.п, но и голограмму, журналы учета расходов, ВЭБ, пуско-наладочные работы ККМ.
Посмотрела на сч. 97 из РБП превратился в "помойку". Собрал в себя все

А услуги банков?
А суммовую разницу?

[angel_]

Сообщение от Кирилл

А услуги банков?
А суммовую разницу?

Услуги банка у меня на 91.2
Какая суммовая разница мы же работаем только в рублевом эквеваленте
а канцтовары, журналы...тоже на сч. 97