Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

[vsv-boss]

Сообщение от ОльгаЧиж

А здесь, боюсь, если не выделю НДС, при проверке налоговая обратит внимание на то, что расходы по смете увеличены на НДС.

А это не их дело. Они не уполномочены на такие проверки. Это пусть уже КРУ думает, чё да как.

[jazz-buh]

здравствуйте. Буду очень Вам благодарна, если вы поможете нам разобраться в нашей не легкой для нас ситуации. У нас ИП, режим налогообложения Доходы, соответственно нет никакого НДС (с общим режимом я не сталкивалась никогда, поэтому понятия не имею, что там, да как). Начали работать с фирмой (оказывать услуги автотранспорта), которая просит у нас счет-фактуру, в которой надо сделать два наименования: 1.услуги автотранспорта БЕЗ НДС 2.Возмещение расходов: диспетчерское обслуживание НДС 18%. Если мы им дадим такую счет-фактуру, то что будет??? Какой у нас будет отчет, и что вообще делать в дальнейшем?? Заранее, спасибо! Очень извиняюсь, если повторяюсь...

[Катюха]

Сообщение от jazz-buh

которая просит у нас счет-фактуру

они вам не сказали зачем она им

Сообщение от jazz-buh

Возмещение расходов: диспетчерское обслуживание НДС 18%

а можно поподробней что это?

[vsv-boss]

Сообщение от jazz-buh

2.Возмещение расходов: диспетчерское обслуживание НДС 18%.

jazz-buh, если у вас УСНО 6%

Сообщение от jazz-buh

У нас ИП, режим налогообложения Доходы, соответственно нет никакого НДС

то никакого сч-ф на услуги диспетчера с НДСом 18% вы выставлять не можете. Вы не являетесь плательщиком НДСа.

Сообщение от jazz-buh

Какой у нас будет отчет, и что вообще делать в дальнейшем??

Если выставите сч-ф с НДСом, то читайте эту ветку с начала. Тут всё уже сказано, что вас и ваших клиентов ждёт. Повторять всё заново влом.
Если вам прочесть влом, то прикиньте как нам влом повторно всё то же самое ещё раз напечатать.

Сообщение от jazz-buh

Очень извиняюсь, если повторяюсь...

Извиняюсь, если заставили вас читать...

[jazz-buh]

Сообщение от vsv-boss

Если выставите сч-ф с НДСом, то читайте эту ветку с начала. Тут всё уже сказано, что вас и ваших клиентов ждёт. Повторять всё заново влом.
Если вам прочесть влом, то прикиньте как нам влом повторно всё то же самое ещё раз напечатать.
Извиняюсь, если заставили вас читать...

я всю ветку прочитала!!! мне не влом! просто хотела уточниться!
спасибо за разъяснение!

[vsv-boss]

Сообщение от jazz-buh

просто хотела уточниться!

С первого раза не поверили?

[jazz-buh]

Сообщение от vsv-boss

С первого раза не поверили?

конечно же, нет!!!

[vsv-boss]

Сообщение от jazz-buh

конечно же, нет!!!

Верить людям надо...

[jazz-buh]

Сообщение от vsv-boss

Верить людям надо...

учту

[ipeshnik]

Пусть отвечают те, кто может (новые кадры).

Сообщение от jazz-buh

здравствуйте. Буду очень Вам благодарна, если вы поможете нам разобраться в нашей не легкой для нас ситуации. У нас ИП, режим налогообложения Доходы, соответственно нет никакого НДС (с общим режимом я не сталкивалась никогда, поэтому понятия не имею, что там, да как). Начали работать с фирмой (оказывать услуги автотранспорта), которая просит у нас счет-фактуру, в которой надо сделать два наименования: 1.услуги автотранспорта БЕЗ НДС 2.Возмещение расходов: диспетчерское обслуживание НДС 18%. Если мы им дадим такую счет-фактуру, то что будет??? Какой у нас будет отчет, и что вообще делать в дальнейшем?? Заранее, спасибо! Очень извиняюсь, если повторяюсь...

Если выставили счет-фактуру с НДС и этот счет оплачен, то надо до 20-го числа после окончания отчетного квартала нести в налоговую
декларацию по НДС, который должен быть уплачен в бюджет.

Как платить со сделки при выделенном НДС налог по УСН?
Вот так: вычитаем из сделки сумму НДС и из полученного остатка платим УСН с доходов.
Пример:
Стоимость услуги - 14 925
Выделенный НДС - 2 276
Уплачиваем в бюджет:
1) НДС, который равен 2 276
и
2) УСН, который равен 14 925 - 2 276 * 6% = 759

[vsv-boss]

Сообщение от ipeshnik

Пусть отвечают те, кто может (новые кадры).

Вы считаете, что ранее в этой ветке ничего никто не говорил?

Сообщение от vsv-boss

Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.
Кажется теперь придётся менять мнение, что УСНОшники не могут выставлять сч-фактуры с выделенным НДСом, на противоположное - могут, но осторожно!
Прежде чем возмущаться, прочтите Постановление Президиума ВАС №17472/08 от 01.09.2009года. Я сначало тоже был шокирован таким решением. Но с судом спорить нельзя, нужно только исполнять.

В споре с налоргами (замы начальника областного ФНС) пришли к единому пониманию ситуации.
Чтоб не было претензий налоргов упрощенец после выставления сч-ф с выделенным НДСом должен:
- перечислить сумму НДСа указанную в конкретных сч-ф в полном объёме в бюджет
- сдать декларации по НДСу
- при расчёте своего налога по УСНО не включать в свои доходы суммы НДСа указанные в сч-фактурах.

Сообщение от Carry

Прочитала все:
выводы:
1. ИП на УСНО НДС не платит, счет-фактуры не выставляет
2. НДС который поступает от предприятий ОСНО включается в сумму расходов ( при налогобл. "доходы - расходы"х15%)
3.Но есле очень надо, то ИП может выставить счет-фактуру своему Заказчику и выделить сумму НДС, тогда
4.нужно обязательно сдать декларацию за отчетный период по НДС, в которой
5.отразить только НДС , выставленный Заказчику, без вычета НДСа поступившего от Поставщиков материалов
6.Уплатить всю сумму НДС в срок
7.С НДС поступившим от Поставщиков материалов, поступать см.п.2

Вот. А дальше там ещё много примеров с цифрами и расчётами. И даже по декларациям советы и много судебных решений.
Короче. Читать надо не ленясь...
ipeshnik, но вы всё-равно молодец, что ещё лишний раз расчёт привели.

[jazz-buh]

большое спасибо за подробности!

[Cool]

Я на УСН и нужно сдать декларацию по НДС (так уж получилось). Мне заполнять разделы 1,2,3?
И что за код операции вводить в разделе 2?

[Cool]

отзовитесь, пожалуйста, кто нибудь... первый раз сталкиваюсь с Декларацией по НДС...

[MarinaAnna]

Cool, Титульный лист знаете как заполнить ? заполняйте.
Заполняете раздел 3 и раздел 1, в разделе 3 пишите только то что вы должны заплатить в бюджет, к вычету ничего не ставите.

[Cool]

Сообщение от MarinaAnna

Cool, Титульный лист знаете как заполнить ? заполняйте.
Заполняете раздел 3 и раздел 1, в разделе 3 пишите только то что вы должны заплатить в бюджет, к вычету ничего не ставите.

Титульный заполнила
в разделе 3 сделала запись по строке 030
Я заполняю декларацию в программе Налогоплательщик и когда провожу контроль пишет что не корректно заполнен раздел 2.

[Аланда]

Cool, выдержка из порядка заполнения декларации по НДС

При выставлении покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога организациями и индивидуальными предпринимателями, не являющимися налогоплательщиками налога в связи с переходом на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей в соответствии с главой 26.1 Кодекса или на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса, а также на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 Кодекса, представляются титульный лист и раздел 1 декларации, раздел 3 декларации не заполняется и не представляется.

[Cool]

это я читала.
так сумма налога, исчисленная к уплате, в раздел 1 переносится из раздела 3.. как не заполнять раздел 3 тогда? не понятно..

[Cool]

При исполнении обязанности налогового агента организациями и индивидуальными предпринимателями, не являющимися налогоплательщиками налога в связи с переходом на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей в соответствии с главой 26.1 Кодекса или на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса, а также на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 Кодекса, заполняются титульный лист и раздел 2 декларации. При отсутствии показателей для заполнения раздела 1 декларации, в строках указанного раздела ставятся прочерки.

[Аланда]

Cool, вы же не написали,по какой причине вам нужно заполнять декларацию по НДС,потому что выставили счет-фактуру своему контрагенту,или являетесь налоговым агентом.