Давний спор про УСН и выставление сч-ф с НДС имеет решение.

[Аланда]

Сообщение от lo-lik

но контрагент настаивает на выставлении

Этот момент очень интересен,потому что у вашего контрагента и так могут быть проблемы с возмещением вашего НДС,т.к. вы в принципе не являетесь плательщиком налога по определению.Из последних разъяснений/комментариев/писем я уяснила только одно,контрагент может однозначно отстоять свое право поставить ваш НДС к вычету,если будет доказано,что вы его уплатили в бюджет,а уплатите вы его только после сдачи декларации по окончании налогового периода.Поэтому выставление вами контрагенту счета-фактуры на аванс ,на мой взгляд,не имеет смысла.Но это мое личное мнение.
Кстати ,по поводу того,не "слетит" ли организация с УСН при выставлении счетов-фактур.В принудительном порядке заставить организацию переходить с УСН на ОСНО никто не может.Однако ,организация сама может когда-нибудь понять,что ей так невыгодно работать,выставляя счф и уплачивая НДС в бюджет при невозможности поставить к вычету НДС,выставленный поставщиками.Поэтому ,как разовая акция,такой вариант приемлем,а как постоянная схема,вряд ли целесообразно.

[kfsk]

Здравствуйте!
Помогите разобраться в ситуации.

ИП является плательщиком ЕНВД и УСН (6%).
По одной из сделок, ИП (продавец) получил от покупателя, к примеру, 100 000 рублей. На часть суммы в размере 40 000 руб ИП выставил покупателю счет-фактуру с НДС. С этой суммы ИП должен уплатить НДС.
Однако на оставшуюся часть поступившей суммы в размере 60000 руб. ИП не выставлял счет-фактуру с НДС.
По-мнению налогового органа, ИП должен был выставлять счет-фактуру с НДС и на 60 000 руб. и, соответственно, уплатить НДС с 60 000 руб.
Правильно ли я понимаю, что позиция налоговой необоснованна и незаконна и ИП имел право не выставлять счет-фактуру с НДС на 60000 руб и не платить НДС с указанных 60 000 рублей. Так как ИП в рамках одного договора на часть сумму мог выставить счет-фактуру с НДС, а на остававшуюся сумму не выставлять счет-фактуру с НДС.

[lo-lik]

Уважаемые бухгалтера! Хочу услышать ваше мнение. Как вы думаете чем грозит фирме (УСН6%+ЕНВД) следующая ситуация:
- подписан договор, получена пока только предоплата, выполнена поставка и подписаны накладные и счета фактур с НДС
НО: покупатель тормозит конкретно с окончательной оплатой. В реальности нет денег заплатить в бюджет НДС, поэтому мы на распутье и не знаем, что делать. До 20го нужно заплатить всю сумму НДС (около 111тр) и сдать декларацию по НДС, а фирма у нас маленькая, зимой оборота нет. Рассчитывали на окончательную оплату от покупателя - чтобы оплатить все налоги за прошлый год, а он так кидает нас с оплатой.
Что будет, если мы не подадим декларацию по НДС и не заплатим его в бюджет, может кто сталкивался с такой ситуацией?