Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.10.2019, 14:26   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
По умолчанию Коды НДС

При получении аванса от неплательщика в книге продаж - код 26
При отгрузке в счет этого аванса в книге продаж - код 26
А в книге покупок вычет этого аванса - с кодом 22 или 26?

Раньше были разъяснения, что аванс к вычету при отгрузке всегда с кодом 22, не зависимо от того при получении аванса было 26 или 02.
Но мне кажется, что я где-то видела новые разъяснения, что теперь ставим 26. Не могу вспомнить где я такое вычитала. Может это у меня глюки и таких разъяснений не было.
Что скажет коллективный разум?
BMK вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.10.2019, 16:51   #2
.
 
Аватар для Ян@
 
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
По умолчанию Re: Коды НДС

В своё время мне эта табличка разложила по полочкам возможные КВО по НДС. Вот актуальный вариант.
Ян@ вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Старый 10.10.2019, 17:05   #3
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Коды НДС

я надеюсь, 1С автоматически верные коды ставит...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.10.2019, 17:56   #4
.
 
Аватар для Ян@
 
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
По умолчанию Re: Коды НДС

В 1С автоматически встанет код 02. Т.к. в программе есть 2 типа контрагентов: физ.лицо и юр.лицо. При этом физ.лицо может быть как плательщиком НДС, так и не плательщиком.
Тут уже только после формирования счета-фактуры исправить КВО на 26. Хотя на мой взгляд это не критично и не мешает в дальнейшем вычету НДС с аванса, при условии что продажа пройдёт по коду 01.
Ян@ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.10.2019, 14:42   #5
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
По умолчанию Re: Коды НДС

Продажа как раз идет по коду 26, а вовсе не 01.
01 - это только для плательщиков.
И да - его приходится каждый раз править руками. И при получении аванса и при реализации. В 1С, к сожалению, нет никакого поля, где можно было бы проставить статус плательщика или неплательщика НДС у контрагента.
Но код 26 никак не мешает вычету аванса. Все вычитается и ставится в книгу покупок.
Вопрос в том - какой код должен быть у самого вычета - 22 или 26?
1С ставит с кодом 26, если при получении аванса было 26.
BMK вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра
Комбинированный вид Комбинированный вид

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:10. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot