Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
10.10.2019, 14:26 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
|
Коды НДС
При получении аванса от неплательщика в книге продаж - код 26
При отгрузке в счет этого аванса в книге продаж - код 26 А в книге покупок вычет этого аванса - с кодом 22 или 26? Раньше были разъяснения, что аванс к вычету при отгрузке всегда с кодом 22, не зависимо от того при получении аванса было 26 или 02. Но мне кажется, что я где-то видела новые разъяснения, что теперь ставим 26. Не могу вспомнить где я такое вычитала. Может это у меня глюки и таких разъяснений не было. Что скажет коллективный разум? |
10.10.2019, 16:51 | #2 |
.
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
|
Re: Коды НДС
В своё время мне эта табличка разложила по полочкам возможные КВО по НДС. Вот актуальный вариант.
|
Сказали спасибо: | КЕЕ (10.10.2019), Таинственная Незнакомка (11.10.2019) |
10.10.2019, 17:05 | #3 |
Чертополох
|
Re: Коды НДС
я надеюсь, 1С автоматически верные коды ставит...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.10.2019, 17:56 | #4 |
.
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
|
Re: Коды НДС
В 1С автоматически встанет код 02. Т.к. в программе есть 2 типа контрагентов: физ.лицо и юр.лицо. При этом физ.лицо может быть как плательщиком НДС, так и не плательщиком.
Тут уже только после формирования счета-фактуры исправить КВО на 26. Хотя на мой взгляд это не критично и не мешает в дальнейшем вычету НДС с аванса, при условии что продажа пройдёт по коду 01. |
14.10.2019, 14:42 | #5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 10.07.2015
Адрес: Севастополь
Сообщений: 428
Спасибо: 41
|
Re: Коды НДС
Продажа как раз идет по коду 26, а вовсе не 01.
01 - это только для плательщиков. И да - его приходится каждый раз править руками. И при получении аванса и при реализации. В 1С, к сожалению, нет никакого поля, где можно было бы проставить статус плательщика или неплательщика НДС у контрагента. Но код 26 никак не мешает вычету аванса. Все вычитается и ставится в книгу покупок. Вопрос в том - какой код должен быть у самого вычета - 22 или 26? 1С ставит с кодом 26, если при получении аванса было 26. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|