Должна ли организация по требованию налоговой уплатить суммы, не возмещенные ФСС?

[Яшуличка]

Здравствуйте!
Организация (на УСН "доходы минус расходы") до 01.01.2019г. имела право на применение пониженного тарифа (только перечисляла 20% в ПФР).
В 1 квартале 2020 года подала документы на возмещение по больничным листкам за 2017-2018гг.
В августе ФСС возместила часть средств, часть не приняла к зачету.
Теперь налоговая прислала требование об уплате невозмещенных от ФСС средств и пени.
Подскажите, пожалуйста, должна ли организация платить эти незачтенные суммы?

[Зануда отмороженный]

я так понимаю что требуют не эти суммы, а налог с / на эти суммы... прочитайте внимательно...

у мня раньше было подобное. не правильно был посчитан больняк (при чем мне самому). при подаче доков ошибка обнаружилась. - аааа... вы челу выплатили... взносы не начислили... вот вам предписание... я сделал проще. оформил эту ошибочную сумму как аванс... Но у вас доки за 2017 - 2018 годы... мня бы шеф за это пропесочил бы конкретно...

[Яшуличка]

Позвонила в налоговую, меня отправили в ФСС. ФСС объяснила, что это не начисленные взносы на невозмещенные суммы, а именно невозмещенные суммы.
Не можем понять - больничные были выплачены, а теперь должны еще раз эту сумму заплатить!!!

По поводу того, что это документы за 2017-2018гг. - старый бухгалтер не вела никакой учет больничной листков и всех подтверждающих документов. Новый бухгалтер все выискивала и все собирала для возмещения.

[Зануда отмороженный]

ФСС вапм намекает что это не есть суммы больничного... что там ошибка... что это выплата на которую по вашей прихоти не начислили взносы... так что выясняйте...

[Яшуличка]

Если бы это были суммы, на которые должны быть начислены страховые взносы, то тут вопросов бы не было.
В требовании указано уплатить недоимку: сумма недоимки = сумме не принятой к зачету ФСС.

[Б_С_К]

Сообщение от Яшуличка

В требовании указано уплатить недоимку: сумма недоимки = сумме не принятой к зачету ФСС.

Причина не принятых сумм?

[Яшуличка]

Неправильный расчет листков нетрудоспособности; в некоторых случаях оплата б/л превысила начисленное пособие; в некоторых начисление превысило оплату.

[Зануда отмороженный]

подозреваю что они вкатили пени/штрафы/... но ограничили сверху суммой ошибок... вот суммы и совпали...
но мои подозрения всего лишь подозрения... вам сам акт выдали? там нет расчета этой суммы? запросите...

[Б_С_К]

Сообщение от Яшуличка

Неправильный расчет листков нетрудоспособности; в некоторых случаях оплата б/л превысила начисленное пособие; в некоторых начисление превысило оплату.

А где в отчете это было видно?

[Яшуличка]

Сверились с ФСС - не принятые к зачету суммы никак не должна платить организация, только должна была уплатить бы страховые взносы начисленные на эти суммы, но организация имела льготы, поэтому взносы не начисляются.
После камеральной проверки и вынесенного решения от ФСС, в налоговой эти суммы сочли как страховые взносы, которые должна уплатить организация.

В данном вопросе разобрались.
Спасибо!