Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Здравствуйте. ООО заплатила по счету, акту 12000 р. за обучение сотрудника электробезопасности. Из документов от поставщика счет,акт. Лицензии нет, ничего больше нет, поэтому не провела как обучение. Я начислила этот доход сотруднику под кодом "2510"-оплата за налогоплательщика услуг.., удержала НДФЛ и обложила страховыми взносами. В 6-НДФЛ указала:
по строке 110 - 926 278,37 (включая сумму 12000) строка 111 - строка 112 - 914 278,37 ( без 12000) строка 113 Строка 110 ведь не должна быть =строка 111 +112 +113 В РСВ стр. 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ = 926 27,37 (включая 12000) Пришло с налоговой требование "Для сверки показателей Расчёта 6-НДФЛ и расчёта по страховым взносам (далее – РСВ) за отчётный период используются контрольные соотношения «3.1». Согласно которым сумма строк 112 и 113 расчёта 6-НДФЛ не должны быть меньше (либо равно) стр. 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ." Наименование контрольных соотношений: строка 112 + строка 113 >= строка 050 Приложения 1 к разделу 1 РСВ (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом обособленных подразделений По данным налогоплательщика - 914 278,37, по данным налоговой 926 278,37 расхождение 12 000 Формулировка нарушения: строка 112 + строка 113 < строка 050 Приложения 1 к разделу 1 РСВ Подскажите, пожалуйста, мне в строку 112 надо поставить 926 278,37 чтобы выполнить контрольные соотношения? Это разве будет являться суммой дохода, начисленной по трудовым договорам? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Может быть я не права, подождем еще кого-нибудь, кто по этому поводу выскажется.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (08.12.2022) |
![]() |
#3 |
понаберут "бухгалтеров"
|
![]()
я не буду рассуждать на тему в доход или не в доход. чем абкладать, а чем не надо
исхожу из того что решили. Решили что будет доходом и будет обложено... всеми органами тьфу, это из ругательного, для того кто мой язык знает ну так вот... решили обложить и НДФЛ, и страх взносами по НДФЛ пока оставим, там много чаво обкладывается, потому и разделили строчки 110, да ещё и на разрыве оставили а вот по определению страх взносов - выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного .... 1) в рамках трудовых отношений и по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ, оказание услуг; 2) по договорам авторского заказа в пользу авторов произведений; 3) по договорам об отчуждении исключительного права на результаты интеллектуальной.... на том и точка стоит! далее отдельно оговаривается что из этого перечисленного поконкретней ещё и вычеркнуть надо, то есть даже из перечисленно не всё! ну так вот... пункты 2) и 3) - не наши. Остался пункт 1) то есть если уж страховыми облажили, то значит он из трудового договора вылезает Вернее там в другую сторону зависимость: если из трудового, то значит надо облагать. Ну коли обложили, то значит ранее признали из трудового. Ага.... ну коли так, то значит к трудовому надо бы было и в 6-мендехфеел тоже сделать бы... вот как-то так
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Баскова (08.12.2022) |
![]() |
#4 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Arhimed,спасибо большое! Подам корректировку по 6-НДФЛ.
MarinaAnna,чтобы провести, как обучение нужна лицензия той организации о том, что она имеет право обучать. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|