Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,676
Спасибо: 2
|
![]()
Добрый день. Пришло требование о даче пояснений в котором написано что в декларации по налогу на прибыль за полугодие 2023 года мы не заполнили строку 290 листа 02. И далее написано что организации у которых доходы от реализации за предыдущие 4 квартала превысили 15млн должны платит авансовые платежи по налогу на прибыль.
Верно ли я понимаю что мы должны сложить доходы за 2 кв, 3кв, 4кв 2022 года и 1 кв 2023 года и поделить это на 4-ре если выходит меньше то мы не должны платить ежемесячные платежи? У нас превышение идет с июня или мы тогда должны были расписать авансовые платежи на следующий период? И в 1с можно ли как то контролировать эти превышения? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,676
Спасибо: 2
|
![]()
Что то никто так и не подсказал по данному вопросу. Я сама нашла ответ.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,188
Спасибо: 58
|
![]()
Только увидела ваше сообщение. У меня была похожая ситуация, какое-то время было превышение, которое мы не уловили вовремя.
В вашем случае, если придрались к декларации за полугодие, то все верно, надо считать 2,3,4кв - 2022 и 1 кв 2023. Если превышение произошло в июне, то с 3 квартала 2023 года вы должны начать платить авансовые платежи. На момент сдачи декларации за 2кв. - июль 2023 налоговая предполагала, что вы знали о превышении и решила, что будет не лишним вам заполнить строку 290 листа 02, где как раз указываются авансовые платежи на 3й квартал. Отсюда видимо и требование. Я подавала уточненку по кварталу, за который меня дернула налоговая. В 1С увы никак проконтролировать нельзя. Авансовые платежи тоже приходится заполнять в декларациях вручную. Если вам несложно, напишите сюда, чем в итоге у вас все разрулилось. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,676
Спасибо: 2
|
![]()
Я подала кор по полугодию 2023 года и списала туда авансовые платежи по прибыли за июль, август и сентябрь. Также написала пояснение по этому поводу, что была тех ошибка и данные платежи не были отражены в декларации. Все отправила, прозвонила инспектора она сказала что все посмотрит, но я с ней предварительно созванивалась и она мне тоже сказала отразить ежемесячные платежи и сдать кор. Хорошо что срок уплаты не пропустили. Единственное при отправке декларации были ошибки на 1 копейку т.к сумма в декларации округляется до целых чисел.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | SenioritaBonita (18.08.2023) |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|