Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день.На сайте 1с итс появилась сегодня статья:
В программе «1С:Бухгалтерия 8» начиная с версии 3.0.155 НДФЛ, удержанный с зарплаты сотрудников, учитывается теперь в составе расходов на оплату труда при УСН «доходы минус расходы». Начиная с 01.01.2024 в день выплаты зарплаты в расходы включается зарплата вместе с НДФЛ. Отдельно НДФЛ не учитывается в расходах (письмо Минфина России от 01.06.2018 №03-11-06/2/37590). Чтобы корректно рассчитать налог при УСН за 2024 год, рекомендуется, начиная с 01.01.2024: перепровести документы по начислению и выплате зарплаты, а если учет расчетов по зарплате и кадровый учет ведутся во внешней программе, то перед этим заново выгрузить из внешней программы ведомости на выплату зарплаты, выполнить повторное закрытие месяца, чтобы заново рассчитать налог при УСН, сдать в ФНС повторное уведомление об исчисленной сумме налога при УСН за 1 квартал 2024 г., если она изменилась." Например ситуация такая. Зарплата выплачена 23 июня. 23 июня входит в срок для уведомления с 22 по 30 июня.Уведомление подано 1 июля, деньги с ЕНС спишутся тоже в июле,с личного кабинета загрузится оплата тоже июлем,а в расходы теперь будет включаться 23 июня вместе с выплаченной зарплатой? Раньше до версии 3.0.155 в расходы бы попало датой когда деньги списаны с ЕНС. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Lem@n (03.07.2024) |
![]() |
#2 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]()
Вчера как раз обновлялась до последней версии и увидела там эти изменения.
![]()
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Ч
Lem@n,вы уже перепроводили документы?Что получается?Разве правильно,что в расходы будет попалать не в момент списания денег с ЕНС?Чтобы налоговики списали деньги с ЕНС, мы должны подать уведомление. С 1 октября 2023 года действует норма, что по уведомлениям на НДФЛ и взносы деньги списываются не позднее следующего дня получе6ния уведомления. Значит, для того, чтобы учесть расходы на оплату труда (в части НДФЛ) или страховые взносы, нужно иметь достаточно денег на ЕНС и подать соответствующее уведомление." |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]() Цитата:
Перепроводить 6 месяцев буду, когда все разнесу в программе.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Перепровела все документы по зарплате с начала года.В КУДИР теперь встает зарплата вместе с ндфл согласно новшествам.
Но в КУДИР остались сведения об уплате налогов на суммы ндфл,котрые были загружены из личного кабинета, то есть получилось задвоение ндфл-он и в составе зарплаты и отдельно остался. Сведения об уплате налогов на ндфл надо отменить вообще проведение или поставить на удаление или что? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]() Цитата:
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Lem@n,посмотрю вечером анализ учета по УСН.
Если оставить непроведенными сведения об уплате налога по ндфл,то в КУДИР все хорошо. Вы сами еще не перепроводили? |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]()
Мне еще далеко до этого, специфика работы у нас такова, что есть постоянные "гуляющие" расходы. Перепровожу, пока не разнесу все расходы.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Баскова (08.07.2024) |
![]() |
#10 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]()
Как я не люблю корректировать вручную! А есть возможность с начала года сделать все заново и перепровести? В любом случае, желательно сделать сначала резервную копию и "творить" там, хоть вручную, хоть заново переделывая все!
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Баскова (11.07.2024) |
![]() |
#11 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]()
Баскова, а где эти Сведения об уплате НДФЛ посмотреть? У меня 1-С Базовая.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Операции» — «Единый налоговый счет» — «Сведения об уплате налогов».
Lem@n, я открыла анализ состояния налогового учета по УСН и увидела,что там уже в прошлых годах идет не верно.Возможно связано с тем,что программа закрывает уплату ндфл по порядку месяц за месяцем и не учитыаает,что одному сотруднику зарплата не выплачена.Может и не из-за этого.Я не знаю как мне это исправить.Вы не знаете? Если все же исправлять в сведениях вручную в дт/кт,то какую именно вкладку? Вариант делать запись книги с минусом на эти суммы плохой? В книге будет много записей с минусом.Как налоговая на это посмотрит? |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Знакомые задавали вопрос Консультанту плюс.Ответ был следующим: НДФЛ, удержанный из дохода сотрудника входит в состав зарплаты, и соответственно являясь составной частью з/п учитывается в расходах организации (ссылка на тоже письмо: Письмо Минфина России от 01.06.2018 № 03-11-06/2/37590, но несколько в ином контексте), но отражение выплаченного дохода и НДФЛ отражаются в КУДиР раздельно, выплаченный доход - в дату выплаты, НДФЛ - на дату его зачета на ЕНС на основании уведомления.
Как вы поступите? |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
ptihka, а Вы согласны с новшеством в 1с?ндфл с 23 по 30 июня в какой квартал включите? Как реализововано в программе во 2 квартал при выплате зарплаты или в 3 квартал по дате уведомления и списания с енс?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,044
Спасибо: 1,941
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Кассовый метод-значит в 3 квартале должно быть.Даже если оплатили с 23 по 30 июня,но уведомление подали 1 июля и налоговая списала с енс 1-2 июля,то это 3 квартал.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,569
Спасибо: 556
|
![]() Цитата:
1-Сники похоже не скоординировались с налоговиками. Подождем, может будут еще обновления в программе.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,044
Спасибо: 1,941
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|