Куда списать подотчетные средства?

[Loris]

Лимит кассы у нас 20 тыс. каждые 15 дней директор
снимает с р/с деньги на хоз. расходы и сумма постоянно превышают сумму лимита остатка.Мне приходиться списыватьизлишки на 71 счет- как выдача подотчет расходным кассовым ордером на его Фамилию. Там уже накопилось довольно приличная сумма. Говорю постоянно чтобы не брал в банке .Толку нет. Возвращать похоже их он не собирается и покупать что-то -тоже. Куда же их девать ? Не могут же они там вечно висеть?

[ГЛБ]

А документов не найти ни каких под эти суммы (чеки, товарн.чеки) на всякие там хоз., канц.товары, услуги какие либо. А он что их снимает только для личных целей? Больше ничего не покупает?

[Loris]

Все что возможно-я делаю. списываю чужие чеки подходящие и т.д. Он покупает хоз. расходы постоянно, но берет скажем 8000-00 ,а тратит 3000-00 всегда остается лишнее. Он вообще кажется ничего не понимает что у нас лимит и превышать его нельзя. Я подумала может ему как доход поставить? Я в этой организации работаю недавно. Не знала что такой директор. Не пошла бы. Пока работаю, нужно выходить из ситуации.
Что посоветуете-коллеги? Да Вы правыименно.

[ГЛБ]

Если хотите можете один раз научить и поставить в доход, пусть заплатит 13%. Если немного жалко дира, проведите как дивиденды, пусть заплатит 9%. Но я считаю дураков надо учить!!!!

[Loris]

Хорошо, если доход. Я должна как з/п ее выдать и удержать 13 %? Как провести,не разу не сталкивалась с такой фигней. с 71 на 70 сразу бросать?за минусом ПН, с 71 на 68 (сумма ПН)или как?

[ГЛБ]

Сейчас не помню уже как делала. Завтра посмотрю, скажу.

[Loris]

Спасибо ГЛБ!

[Беренис]

Сообщение от Loris

каждые 15 дней директор
снимает с р/с деньги на хоз. расходы и сумма постоянно превышают сумму лимита остатка

Не поняла, что есть «сумма постоянно превышают сумму лимита остатка»???
Лимит остатка по кассе означает, что в кассе не может оставаться денежных средств свыше лимита! Как можно взять более лимита??? Вы запутались!
Скорее всего вас беспокоит другое:

Сообщение от Loris

берет скажем 8000-00 ,а тратит 3000-00

В этом случае ставьте Дт 71 Кт 70 на сумму излишка. Никаких налогов удерживать не надо! Т.к. на 70 счете генерируется весь доход за минусом всех налогов.
Ну а если он превысит сумму своего заработка, стоит прочесть ликбез по поводу затрат, с дальнейшим заключение кредита под % банка (не выше ставки рефинансирования)!

[ГЛБ]

Loris, Посмотрела я, мы только его напугали тем, что будет платить налог. На самом деле я ничего не удерживала, а эти суммы пока висят за ним. Налоговикам можно будет сказать, если придируться, что это не доход работника, а деньги выданные в подотчет на хозяйственные нужды организации (кстати есть у вас приказ на выдачу под отчет?), а деньги выданные подотчет доходом не являются. Только вы ему об этом не говорите. Но налоговики скорее всего зацепятся. Наш дир с тех пор стал прислушиваться и пока глупостей не делает.
Ну и так на всякий случай проводка: Д70 К71 удержаны средства, ранее выданные подотчет общей суммой, НДФЛ удержите, если решитесь, когда будете вылачивать з/п. И еще почитайте Труд.Кодекс ст.137, ст.138.

[Loris]

Спасибо за советы.Приказ есть и даже в учетной политике прописали, что сроки увеличены до 1 месяца, ввиду сложности определенных условий работ . Я бы их кидала между счетами, но в кассе всегда предел лимита. Поэтому хочу часть убрать с 71 счета, т.к сумма его лиц. счета постоянно растет. Буду думать. Ошибки делать не привыкла. Да и к таким мерам прибегать не хочеться.

[Loris]

Беренис,

Сообщение от Беренис

«сумма постоянно превышают сумму лимита остатка»???

это значит, что мой директор берет со счета лишние деньги в кассу предприятия, тем самым превышает лимит остатка кассы на конец дня .Пример:лимит- 20000 руб. а получается 23000 руб. Вот так. Ему совершенно безразлично какой у нас там лимит он их "Ложит и Ложит".Вот такой наш директор!

[sous]

Сообщение от ГЛБ

а деньги выданные подотчет доходом не являются.

но правда есть еще и положение ЦБ, где сказано, что нельзя выдавать в подотчет деньги, если подотчетник не отчитался за ранее взятую сумму

[Loris]

Все эти правила и положения мне и ему тоже известны, но попробуйте скажите директору, что он - идиот. Если бы это был рядовой сотрудник-тогда... Но это же директор - ему море поколено. Говорила , приводила законы, распечатывала статьи - все по барабану. Нужен радикальный метод борьбы.

[ГЛБ]

sous, Но я думаю, что Loris все таки знает и сначала приходует якобы возврат подотчета, а потом снова ему якобы выдает. Здесь все люди грамотные!!!

[Loris]

Огромное спасибо всем кто "вмешался" в мою проблему. Даже легче стало на душе.
Конечно ГЛБ права все так и есть как она пишет -приходую возврат, выдаю снова. Особая благодарность ей за понимание и поддержку.

[Абдул]

Здравствуйте! Извините, что вмешиваюсь, я бы примерно сделал бы так:
1) ваш дир учредитель фирмы? Если учредитель, то постарайтесь объяснить , что зависшие суммы не уменьшают базу по налогу на прибыль или УСНО (доходы минус расходы) т.е. в первом случае это потеря 24%, во втором 15% дохода. Поэтому ему лучше постараться предоставить какие-нибудь документы (на самом деле это не очень большая проблема если всё делать во время) У меня дир прислушался, когда на пальцах объяснил , что из 100 т.р. дохода теряет 24 т.р.
2) если дир не учредитель, то спокойно предупредите , что удержите не отчитанные суммы из зарплаты, т.е. у вас нет другого выхода, если он не отчитается. И приведите первый пример с потерей дохода, т.е. учредитель за это по голове не погладит. В общем объясните, что в первую очередь защищаете его интересы.