Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 21.12.2007
Сообщений: 279
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день! в налоговом учете начислены налоги и расходы на оплату труда регламентныи операциями, в ОСВ остаток по Н14 сумма с НДФЛ и по Н15 сумма, начисленных налогов, хотя, налоги были перечислены и внесена выписка. Я совсем не разбираюсь в этом, к сожалению, с бух. учетом всё ясно, задолженность по 70, уменьшенная на сумму НДФЛ, по 69 задолженности нет, т.к. всё перечислено... что я сделала неправильно?(( и еще НДФЛ в НУ это какой расход?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор форума
|
![]()
А что собственно вас смущает?
НДФЛ это вообще не ваш расход. НДФЛ удерживается с работника. В НУ начисленная з/пл целиком (вместе с НДФЛ, который еще в ней сидит) относится на расходы. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 21.12.2007
Сообщений: 279
Спасибо: 0
|
![]()
смущает, что сумма Н15 в остатке, хотя, мы всё перечислили.. или в НУ так должно быть...
а что касается НДФЛ, выходит, что на эту сумму (НДФЛ) будет разница в расходах, ведь в БУ она не идет на расход.. так? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Модератор форума
|
![]()
Дороти, повторяю:
Цитата:
Например: Д20,26,44 К70 10000 руб.- Начислена з/пл работнику, вся сумма будет отнесена к расходам, а то, что потом с нее будет удержан подоходный налог, не имеет значения для налога на прибыль. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 21.12.2007
Сообщений: 279
Спасибо: 0
|
![]()
Вы меня простите за тупость....
![]() Д 44 К 70 - 5000 (зп с НДФЛ) а в налоговом смотрю карточку по Н07.04.1 получается Д Н07.04.1 К Н14.01 - 5000 (зп с НДФЛ), а следом идет Д Н07.04.1 К Н5 - 650 (НДФЛ).. получается, НДФЛ дважды включен в расход..?? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Модератор форума
|
![]()
пойдите от обратного: заполните декларацию по прибыли в программе и посмотрите, что туда попадает и в каком размере. Если ваши расчеты совпадут с машинными, то и не заморачивайтесь этими проводками по НУ.
Проводки по НУ делаются автоматически? Чтобы понять как и что там учитывается вы должны распечатать ведомость по этому счету, скорее всего там заложен определенный алгоритм, и присутствуют еще и другие проводки... |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 21.12.2007
Сообщений: 279
Спасибо: 0
|
![]()
да, автоматически, я уже всё пересмотрела, сумма в декларации расходится как раз на сумму НДФЛ.. расходы по 44 так же отличаются от расходов по Н07.04.1 на эту же сумму(( спасибо Вам за помощь, видио, просто вручную надо исправить...
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор
|
![]()
Дороти, правила манипулирования бухгалтерскими счетами регламентированы и должны быть известны каждому бухгалтеру.
А правила манипулирования вспомогательными счетами программы 1С нерегламентированы и практически никому не известны. Поэтому печалиться по поводу их состояния причин нет. Если же вы хотите это делать, то поизучайте проводки документов 1С для того, чтобы понять логику программистов 1С. Иногда это бывает полезно, но только иногда. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Товары без НДС | Ольгуха | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 07.10.2010 12:31 |
ИМПОРТ. НАЛОГОВЫЙ АГЕНТ. | Natal'a | Валюта, экспорт, импорт | 2 | 10.08.2007 22:31 |
Административные штрафы на федеральном уровне установлены в твердых суммах | Lala | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 05.07.2007 09:37 |
Учет питьевой воды | Nadia | Делимся опытом | 0 | 25.05.2007 19:00 |
выпуск журнала | annushka1305 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 04.02.2007 18:39 |