Оплата третьим лицом...

[Jus]

Добрый день, был ли у кого такой опыт, подскажите пожалуйста.

Документы за аренду арендодатель выставил организации А.
Оплата за аренду арендодателю сделана от организации Б.
Между организациями А и Б планируем сделать договор субаренды или что-то в этом роде на один месяц...))
Какие проводки должны быть в организации А.
У меня получилось:
Д 44 К 60
Д 19 К 60
Д 68 К 19 - приняла акт и счет-фактуру
Далее
Д 60 К 76 - закрыла долг перед арендодателем
Д 91.1. К 76 - закрыла 76 счет

Вот только вопрос правильно ли это?
и нужно ли мне НДС с Д 68 тоже списывать в 91.1. т.к. по идее оплаты-то от нас не было...))

[Главан]

Сообщение от Jus

Д 91.1. К 76 - закрыла 76 счет

закроете вы только проводкой наоборот Д76 К91.1(субаренда это ваш доход), и ндс должны начислить с субарендной платы Д91.2 К68.2

[Беренис]

Сообщение от Jus

Между организациями А и Б планируем сделать договор субаренды или что-то в этом роде на один месяц...))

А вы имеете право заключить такой договор? Аренда, случайно не муниципальное имущество? НДС вы как платите? За арендодателя или отдельно?
Если за свой счет, то мой вам совет - измените назначение платежа: оплата по договору аренды, в счет взаиморасчетов по договору…
Если муниципалка, то такой номер не пройдет!
И, кстати, при чем здесь «Д 91.1. К 76 - закрыла 76 счет». Судя по всему он уже закрылся при «Д 60 К 76 - закрыла долг перед арендодателем».
Остается задолженность перед организацией Б (которая с какого то перепугу, решила вам помочь…)

[Jus]

В том-то и дело что мне нужно закрыть задолженности перед всеми...))

[Jus]

Нет, это не муниципальное имущество, простой договор аренды с юр лицом...

Да, ошиблась
Д 76 К 91 - закрывается 76 счет...

Зачем мне начислять НДС с субаренды, если мне выставляют счет-фактуру, а не я...
при чем здесь К 68.2

[Jus]

Сообщение от Беренис

Остается задолженность перед организацией Б (которая с какого то перепугу, решила вам помочь…)

Вот ее как закрыть красиво?

[Беренис]

Т.е. организация Б вообще левая и ничего вам не должна? Ну тогда окажите им какую то услугу на сумму аренды, типа «доставка груза». В принципе договор субаренды имеет место быть…
А еще долг вы можете погасить деньгами (а деньги поделить)))))))

[Главан]

Jus, начислять ндс надо с услуг, оказываемых Вами, если вы решите их кому-либо оказывать, будь то субаренда или еще какие-либо услуги..