Декларация по налогу на прибыль

[НАТ]

Здравствуйте,очень нужна ваша помощь.За 9 мес.2007г. была прибыль.В 4кв-ле 2007г и 1 кв-ле 2008г платили авансовые платежи. В декларации за год стр.210= стр.180+стр.290. А что я должна поставить в декларации за 1 квартал в стр.210?

[Елена_С]

Не поверите, но зашла чтобы задать точно такой же вопрос (!!! ) Вот ведь не задача то с этими авансами.
Кто в курсе подскажите пожалуйста. Ведь авансы уплачены за январь, февраль, март, и их нужно вроде бы зачесть, но их ни в одной декларации нет, а мы должны опираться на какие то строки предыдущей декларации. Или я глючу...

[Елена_С]

Ну неужели никто не знает?!?!? ЛЮДИ?! Придётся сдавать тогда как есть. Даже прочитав инструкцию по заполнению 5 раз трудно понять как заполняется 210-230 строки ведь там написано: "По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период."
хммм...

[Елена_С]

вот, вот это "и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;" из первого пункта вроде бы как подходит...то есть имеется ввиду что нужно взять суммы янв, фев. и марта и туда их в те самые строки пусть будет так.На этом и порешим.

[НАТ]

Елена_С, только, что по этому вопросу ходила в налоговую. Но их ответ как-то не очень убедил. Эти деньги будут висеть как переплата.В декларации в стр.210 ставим сумму из стр.290 декларации за 9 мес., т.е сумму авансовых платежей. Если в 1 кв-ле прибыль, то ставим её в стр.290 , заполняем раздел 1.2 и должны будем платить авнсовые платежи, но поскольку у нас переплата,то платить их не обязательно, но обязательно писать письма, чтобы зачли в счёт переплаты.

[Владимир Томчак]

Уважаемые женщины, читайте НК, там все четко прописано. В декларации за 9 мес. указываются суммы авансов, кот.в одинаковой сумме будут уплачиваться и в 4кв.текущего года, и в 1кв. след.года, по итогам 1кв. в графе 210 указываете сумму из графы 290 за 9мес.предыд.года. смекаете?! сумма к доплате за 1кв.=180 - 210.
вот так.
на самом деле в этих авансах много бухов путаются, нужно только один раз разобраться, зато отложится на всю карьеру.

[Елена_С]

Владимир Томчак, спасибо большое Всё понятно, всё так и заполнили.

НАТ, спасибо а то у нас в налоговой отказываются объяснять. Говорят что в таком случае зарплату нашу еще сверху должны получать