Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые знатоки!
![]() Помогите, плиииззз! Моск мой кипит, аргументы исчерпаны! Надеюсь тока на вас! История такова: заключили контракт с покупателем на поставку продукции из Европы. Контракт заключили в Евро. Действие происходит в РФ. Начались поставки. Платят они в рублях по курсу на день оплаты (прописано в контракте). Мы как обычно выписываем торг-12 и счет-фактуру. В рублях. Они просят в евро, т.к. контракт заключен в евро. т.е. там прописана цена за единицу товра - в евро. Консультируемся у аудиторов. (ну и в инете порыскала). Ответ таков: счет-фактуру можно выписывать в любой валюте, хоть в руб, хоть в евро. (Так и делаем) А вот торг-12 только в рублях, т.к. это унифицированная форма и там в табличке указано "цена за единицу, руб". НО! В накладную можно внести дополнительные графы с буковкой "а", где суммы в рублях будут дублироваться в евро. Тоже так и сделали. Клиент недоволен - говорят, выписывать торг-12 в не запрещено законом в любой валюте. Так ли это? И если так, то какие накладные я должна оставить себе? Я же не могу вести учет в евро? Мне нужны рубли!!!!!!?????? Дальше вопрос с курсовой разницей. Т.к. платят они предоплату 50%, а остаток оплачивают после поставки - возникает курсовая разница. Мы ее выставляем отдельным сч-фактурой - когда в плюс, когда в минус. Опять говорят - не так. Просят включить ее в накладную. И "переложить" на цену товара. Но таким образом я быстро сойду с ума, и цены у меня получатся непонятно откуда взятые, т.к. курсу соответствовать не будут. Да вот еще - аудиторы объяснили, что при наличии предоплаты накладная выписывается по крсу на день оплаты, при отгрузке в долг - по крусу на день отгрузки. Правильно? Я же не могу ждать, когда появится следующая оплата, чтобы цену задним числом в накладную поставить? (чтоб курс.разницы не было) Так кто прав? И главное, как правильно по закону? Если можно - ссылки на норм.акты, а то ничего найти не могу. Спасибо большое!!!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]()
Иээхххх....
На один пункт точно нашла ответ. Может, кому пригодится. Согласно закону 129ФЗ бухучет у нас в РФ фирмы обязаны вести в рублях. ТОРГ-12 это первичный документ, на основании которого ведется учет. Так же это унифицированная форма, утвержденная госкомстатом и предусматривающая заполнение граф 11-12 и 14-15 в рублях и копейках. Так что тут двух мнений быть не может. ТОРГ-12 только в рублях. Счет-фактуру можно в Евро. А вот что с курсовой разницей? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Курсовая разница пересчитывается на день погашения задолженности и на отчетную дату.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]()
Владимир Томчак,
ага, это понятно. А куда ее девать? Отдельным сч-фактурой или можно включить разницу в следующую накладную, разбив, "разложив" на цену товара? Или правильно и так и так? Например. У меня вышла к.р. 20 руб (у меня она +, я увеличиваю долг покупателя) Сейчас у меня она проведена корректировкой на 91.1 счет. Я делаю счет-фактуру на нее. А покупатель просит так: к следующей накладной (на 1000 руб. - 100 шт. по 10 руб.) добавить эту разницу, распределив на цену. Т.е. получится накладная на 1020 руб.=100 шт. по 10,2руб. Так можно делать? Ведь в этом случае курс разница "падает" на 62 счет? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
документы выписываются на день отгрузки, а вот уже курсовые разницы учитывать должны сами по правилам своей страны, доп.документов на такие разницы выписывать не нужно.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() Страна у нас одна. Разве на курсовую разницу не делается счет-фактура? И все-таки, можно ли ее включать в следующую накладную? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]()
Владимир Томчак,
извините, если туплю...... каша такая уже в голове.... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
честно говоря из твоего самого первого сообщения я не совсем понял у вас импорт или экспорт, но то что на курс.разницы не выставляются документы это я знаю точно. правила расчета разниц приведены в ПБУ 3/2007 и все.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]()
ПБУ почитаю, спасибо.
![]() А насчет остального - у нас ни то и ни другое - продаем и закупаем в РОссии, но т.к. продукция европейская, то и контракт пожелали в еврах. Похоже, нельзя ее (к.р.) включать в следующую накладную, т.к. нарушаются правила ведения бухучета - как раз вот эти счета, про которые я говорила. Спасибо, что откликнулись. Уже легче. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Если у вас все деййство происходит в России, то нафига доки в евро??? В договоре тоже нельзя ценник указывать в евро, только в У.Е. по опр.курсу.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А почему нельзя договор в евро????????????? Последний раз редактировалось Лиля Брик; 28.08.2008 в 16:53. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 17.06.2008
Сообщений: 44
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
рад помочь
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Счет-фактура в евро? | Лиля Брик | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 06.08.2008 14:32 |
Счет-фактура | egor81 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 16.07.2008 12:06 |
Накладная, акт и счет-факт от разных чисел | Галина Вас. | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 11.04.2008 18:16 |
Счет-фактура | lyalya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 18 | 22.11.2007 15:50 |
Как оформляется пакет документов (счет, счет-фактура и накладные) для Эстонии? | малинка | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 23.08.2007 11:08 |