Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.09.2008
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Помогите советом! В организации во 2 квартале были одни расходы, выручки не было. Приняла к зачету НДС и показала убыток, а налоговая затребовала сдавать уточненки, делать нулевку по НДС и прибыли.Подскажите, а какие проводки делать? 44 счет просто не закрывать или всю сумму перекидывать на 97 счет, а когда будет выручка, списывать опять на 44? И что делать с 19 счетом и книгой покупок? Ее просто не делать и оставлять остаток на 19?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.08.2008
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
![]()
А с какой это стати они это просят, получается они просят вас исказить бух учет, вы же расходы понесли в этом периоде, у меня есть одна организация, там правда затрат нет но я каждый месяц амортизирую имущество, деятельности нет, так что по прибыли постоянно показываю убыток... Чем налоговая это обосновала?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.09.2008
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
![]()
Сказали, что если нет выручки, то и расходы зачесть нельзя, а я зачла все, кроме транспортных...Хотя я сейчас сдала таки уточненки, НДС нулевку, а в декларации по прибыли убыток показала, пока молчат, надеюсь, что переделывать не заставят.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
дир, просто дир
|
![]()
Ну, вы попали, как лох.
Мы тут уже обсуждали эту тему. Одна фирма тоже повелась на это, а потом им штраф впиндюрили за то что расходы не том периоде учли. Блажен кто верует.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
vsv-boss, Вы кстати зря так. Этот вопрос спорный, и сейчас в последнем номере главбуха уточнили, что если есть расход, а дохода нет, то НДС к вычету не принимается и его можно принять сразу как только появится выручка. Налоговая не имеет право выставлять штраф за вычет не в том периоде. Это да.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 21.08.2008
Сообщений: 32
Спасибо: 0
|
![]()
в бух учете будут убытки. Налог на прибыль будет минусовой, а НДС нулевой.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | ||
дир, просто дир
|
![]() Цитата:
Я неоднократно негативно высказывался про то, что этот журнал допускает некачественные публикации. Цитата:
Вы не поясните?
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
||
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | ||
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]() ![]() Цитата:
Цитата:
![]() ![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
дир, просто дир
|
![]() Цитата:
Пусть налорги вам письменно дадут рекомендацию по искажению отчётности, вот и весь аргумент.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | ||
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]() Цитата:
![]() ![]() Цитата:
![]() ![]() ![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
дир, просто дир
|
![]()
В этом. И даже не так давно. Летом, Ну-уууу, по крайней мере снега не было за окном.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
ВЫ об этом письме толкуете?:
Министерство финансов Российской Федерации П и с ь м о № 07-05-06/191 от 02/09/2008 В связи с письмом Департамент регулирования государственного финансового контроля, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и отчетности сообщает, что в соответствии с Регламентом Министерства финансов Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 23.03.2005 № 45н, в Министерстве финансов Российской Федерации, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по практике применения нормативных правовых актов министерства, а также по оценке конкретных хозяйственных ситуаций. Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с Положением по бухгалтерскому учета "Расходы организации" (ПБУ 10/99), утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06.05.1999 № 33н, коммерческие и управленческие расходы могут признаваться в себестоимости проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности. По заключению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, на основании п. п. 1 и 2 ст. 171 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации и подлежащие вычетам в случае приобретения этих товаров (работ, услуг) для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения налогом на добавленную стоимость, уменьшают общую сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную в соответствии со ст. 166 Кодекса. Согласно п. 1 ст. 166 Кодекса сумма налога на добавленную стоимость исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, которая определяется в соответствии со ст. ст. 154 - 159 и 162 Кодекса. Таким образом, в случае, если налогоплательщик в налоговом периоде налоговую базу по налогу на добавленную стоимость не исчисляет, то принимать к вычету суммы налога на добавленную стоимость, предъявленные поставщиками товаров (работ, услуг), по мнению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики, оснований не имеется. В связи с этим указанные налоговые вычеты производятся не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость. Л.З. Шнейдман |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]()
Что же получается, что я не могу зачесть НДС к возмещению?
![]() А что мне делать? ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
angel_, этот вопрос является спорным не первый месяц.На форуме,как вы знаете ,мнения тоже разошлись.Вряд ли в вашей налоговой изменят свой взгляд на основании этого письма.
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]() Цитата:
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
дир, просто дир
|
![]() Цитата:
Короче. Мы в 1 квартале 2008года создали новое предприятие и имели ситуацию, когда имущество начало приобретаться и вводиться в эксплуатацию, но естественно, что НДС за 1квартал был к возмещению и налога на прибыль тоже не было так как расходы были всяко более доходов. Налорги пытались нам не вернуть НДС и не признать убытки по 1-му кварталу. Но делали они это устно по телефону и ещё вызвали дира на ковёр по убыткам, но к ихнему несчастью пришёл я. Я конкретно объяснил на пальцах, что они могут нам советовать и проверять и в какой форме: устной или письменной. Результат: НДС возместили, ну а убыток проглатили молча
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. Последний раз редактировалось vsv-boss; 06.10.2008 в 12:57. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 | |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
![]() Цитата:
![]() По прибыли даже связываться не буду.......а вот по НДС надо бороться ![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Какие проводки нужно сделать в БУ и НУ, если часть убытка 2007 г. покрыта прибылью? | Olguchka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 16.07.2008 14:42 |
как поставить учет в только открывшейся организации | Nastik | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 10.06.2008 12:21 |
Какие сделать проводки? | Лена Головушкина | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 22.11.2007 09:43 |
Только что открылись. Когда и как сдавать отчеты? | lolid3751 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 10 | 15.06.2007 19:24 |
Какие налоги и когда платить | Ольга495 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 18.05.2007 20:07 |