Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 11.04.2008
Адрес: Самара
Сообщений: 143
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые форумчане то, что суммы НДС по приобретаемым товарам и услугам, "расчеты за которые производятся зачетом взаимных требований, подлежат вычетам в том налоговом периоде, в котором суммы налога перечислены продавцу на основании платежного поручения" - это мне понятно.
А как правильно восстановить вычет? Уточненку подавать? Сторнировать в книге покупок счет-фактуру и ранее принятый к вычету в прошлом квартале НДС, Ранее то он принят был провомерно, это только сейчас решили взаимозачет сделать. Это и НДС к доплате и соответ. и пени и штафы? Подскажите, пожалуйста, спасибо. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
дир, просто дир
|
![]()
Просто показываете в соответствующей строке декларации (кажется 240) сумму НДС которая прошла по взаимозачёту и не была проплачена вовремя. У вас сразу всё и получится.
__________________
"Быстрые решения - небезопасные решения" Сказал Я и сейчас, а также Софокл, но давно. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 11.04.2008
Адрес: Самара
Сообщений: 143
Спасибо: 0
|
![]()
vsv-boss, спасибо за ответ. Но я сторона уже возместившая в прошлом квартале ндс ,а теперь мне нужно только отразить в декаларации по страке 240 - уплаченную плат поручением сумму и по строке 190 декларации - сумму ранее возмещенную. Так? Извините, но никак не разберусь с этой темой.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 27.07.2008
Сообщений: 565
Спасибо: 4
|
![]()
Скажите, а если взаимозачетом проходит только часть оплаты? Т.е. в начале июня был перечислен аванс (25%), и конце июня приняты работы и принято решение о взаимозачете? Мы выполнили работы в мае, но оплачены они не были.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 10.11.2006
Сообщений: 71
Спасибо: 0
|
![]()
В том периоде, когда проводится взаимозачет заполняется строка 190, то есть восстанавливаем НДС. В том периоде, когда производится оплата НДС отдельным платежным поручением, заполняется строка 240, то есть принимаем к вычету. Если зачет взаимных требований и уплата НДС состоялись в одном и том же периоде, то, соответственно заполняются и 190 и 240 строки. Важна дата проведения взаимозачета, а не то, когда вы получили или реализовали товар.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 30.09.2008
Сообщений: 51
Спасибо: 0
|
![]()
а вот по этой ситуации похожей, когда одна сторона НДС перечислила с опозданием, никто не подскажет?
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=17242 |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Опять вопрос по ликвидации ООО | Slop | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 14 | 02.12.2009 15:20 |
Опять НДС и опять к возмещению... | A-lexa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 02.07.2008 11:03 |
и опять декларация по прибыли! Вопрос тот-же.. | Tuluza | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 28.03.2008 17:33 |
опять НДС | эврика | Делимся опытом | 4 | 22.11.2007 11:31 |
И снова об НДС при взаимозачетах и расчетах векселем | Lala | Обмен документами, полезные ссылки | 0 | 27.04.2007 21:15 |