Спутала минимальный и единый налоги!

[Молодое дарование]

Помогите срочно с расчетом, пожалуйста!!!
Начислено:
1 квартал минимальный 11897 руб
Полугодие миимальный 19793 руб
9 мес минимальный 39278 руб
Год минимальный 149849 уб
Позже сдана уточненная за год, с сумой ЕДИНОГО налога 391532 руб.
По незнанию, мы платили минимальный налог ежеквартально, просто вычитая из предыдущего, вот так:
За 1 квартал 11 897
за полугодие 7896
за 9 мес 19485
за год 110571. Потом доплатили по уточненке еще единого налога 241683.
Понимаю, что неправильно, скажите как правильно!!! Налоговая прислала акт о недоимке в сумме 400 с лишним тыс, а у нас на руках акт сверки с суммой переплаты (!)

[angel_]

Речь идет о ЕН по УСН? Вы что платили на КБК минимального налога?

[Елена75159]

Есть разница -минимальный налог или единый. Минимальный платиться на один КБК, единый на другой. Миним. платится по результатам года, т. е. если сумма вашего налога за год - 15% , меньше, чем 1% от всего дохода за год. Посмотрите КБК.

[Молодое дарование]

Нет, там где начислен минимальный, мы платили на кбк минимального, а там где единый-соответственно на кбк единого. Да, наша ошибка в том, что минимальный мы исчисляли и платили поквартально, это я уже поняла. Вопрос вот в чем, если у меня по итогам 3 кварталов убыток, а по итогам года - доходы, то как не рассчитвать? Если минимальный начисляется только за год, а единого у нас нет в 3 кварталах? Запуталась... У нас сезонный характер - прибыль только в 4 квартале)

[angel_]

Сообщение от Молодое дарование

Нет, там где начислен минимальный, мы платили на кбк минимального, а там где единый-соответственно на кбк единого. Да, наша ошибка в том, что минимальный мы исчисляли и платили поквартально, это я уже поняла. Вопрос вот в чем, если у меня по итогам 3 кварталов убыток, а по итогам года - доходы, то как не рассчитвать? Если минимальный начисляется только за год, а единого у нас нет в 3 кварталах? Запуталась... У нас сезонный характер - прибыль только в 4 квартале)

Как вы могли платить за три квартала минимальный налог, если у вас убыток
Если у вас деятельность проходит только в четвертом квартале...у вас доходы этого квартала перекрывают расходы?
Напишите письмо о зачете налогов с КБК мин. налог на КБК с дохода.

[Елена75159]

Да, если был убыток, то не должны были платить налоги. Надо было по результату года.

[Елена75159]

Минимальный проставляется в годовой декларации, Если у вас "НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК" для сдачи в отчетности, то он вам сам заполнит, в 1С-ке не знаю. Указывая и мин. и единый, вы показываете разницу между ними, и в случае, если ед. налог меньше минимального, то платите мин.

[Молодое дарование]

angel_, если по итогам 3 кварталов доходы меньше чем расходы, то мы что, не должны начислять минимальный? И да, у нас 4 квартал бьет все рекорды. Письма давно написаны, все зачтено, но это делалось с подсказки доброй тети из налоговой. А сейчас я сама должна! Вот например, 1 квартал 2008 года -доход 967414, расход 901754. Каковы должны быть мои действия?

[angel_]

Сообщение от Молодое дарование

angel_, если по итогам 3 кварталов доходы меньше чем расходы, то мы что, не должны начислять минимальный?

НЕТ. Не исчислять, не платить. Минимальный налог исчисляется и оплачивается по окончании налогового периода, то бишь года

Сообщение от Молодое дарование

И да, у нас 4 квартал бьет все рекорды. Письма давно написаны, все зачтено, но это делалось с подсказки доброй тети из налоговой. А сейчас я сама должна! Вот например, 1 квартал 2008 года -доход 967414, расход 901754. Каковы должны быть мои действия?

В первом квартале, ваш доход составил 65660 руб. вы должны были заплатить ЕН в сумме 9849 руб. на КБК18210501020011000110. Вот так

[Молодое дарование]

Я сделала так - вычислила только единый налог, он получился 9849. А минимальный даже не проставляла. это правильно?

[Молодое дарование]

То есть если у меня по итогам 3 кварталов убыток, я не начисляю ни минимальный, ни единый? А потом за год у меня получается единый. Так, что-ли?