Налог на прибыль в первый раз!

[ДевочкаЖивущаяВСети]

Здравствуйте! Фирме 3 месяца. Все отчеты подавали 0. За истекшие 3 месяца не было реализации товара, только закупка. В сентябре началась отгрузка. Будьте добры, расскажите мне - как рассчитать налог на прибыль, как его уплачивать, когда отчитываться... и т.д. ООО на ОСНО. Помогите, форумчане, с НП первый раз в жизни сталкиваюсь!!!

[МаТаня]

НП надо сдать до 28 октября, закрой счета и выйдешь на результат.

[ДевочкаЖивущаяВСети]

И все же непонятно практически ничего! А как быть с налоговой базой? Как вообще рассчитать прибыль? Что минус что?

[Аёнка]

Проверьте - чтобы не было двойных оборотов и красноты. Проверьте правильность начисления ндс, есн, и з/пл. А потом закрывайте месяц. Увидите результат на счете 99

[knopka0302]

Сообщение от Аёнка

Увидите результат на счете 99

Этот результат и будет моя прибыль или убыток? Если прибыль - то как платить? Уплатить ту сумму, что видна на 99 счете? Или как?

[ДевочкаЖивущаяВСети]

Сообщение от Аёнка

Проверьте - чтобы не было двойных оборотов и красноты. Проверьте правильность начисления ндс, есн, и з/пл. А потом закрывайте месяц. Увидите результат на счете 99

Кnopka0302 задала вопрос, который я хотела вам задать. Ответьте на него, пожалуйста, и тогда вы поможете не только knopka0302, но и мне!!!

[Sonya]

Если остаток по Кт99 - это ваша прибыль, если по Дт99-соответственно убыток. Помните что бухгалтерский и налоговый учет не всегда совпадают! Т.е. не все расходы которые у вас были за налоговый период вы можете принять к н/у. Если все расходы принимаются к н/у тогда это и будет ваша прибыль, с которой и нужно платить налог.
Если у вас торговля, рекомендую почитать ст. 320 НК РФ.

[Sonya]

И платить нужно естественно не всю сумму по Кт99, а 24% от прибыли

[knopka0302]

Сообщение от Sonya

Помните что бухгалтерский и налоговый учет не всегда совпадают! Т.е. не все расходы которые у вас были за налоговый период вы можете принять к н/у. Если все расходы принимаются к н/у тогда это и будет ваша прибыль, с которой и нужно платить налог.

Простите, а вот не разъясните, где в 1С (и можно ли вообще) глянуть, что у меня по бухучету и что по налоговому учету? Все в новинку, многого не знаю Боюсь срока подачи декларации по НП и уплаты. Боюсь ошибиться... Поэтому пытаюсь все сейчас узнать.

[Sonya]

Расходы вы сами должны определять, которые уменьшают облагаемую прибыль и которые не уменьшают или учитываются только в пределах норм (напр., реклама, выплата по заемным средствам, суточные и т.д.) в соответствии с НК РФ. Некоторые расходы учитываются не единовременно, а равномерно в течение какого либо периода или расчитываются по формулам (напр. транспортные расходы). В 1С есть "Статья издержек обращения" там выбираете "Вид расхода", допустим "не принимаемые для целей налогообложения". Вроде так:smile:

[Аёнка]

Ставка налога на прибыль - 24% (из них в ФБ – 6,5% и в бюджет субъекта РФ – 17,5%).
Из того результата, который получился на счете 99 необходимо вычесть налог на экологию и уже от конечной суммы определить процент налога.
Недостаточно одного ориентира на числа баланса. Сначала сделайте декларацию по налогу на прибыль, проверьте правильность заполнения декларации. Очень часто из-за ошибок программы – бывает путаница в цифрах.
Еще можете открыть карточку счета 90.9 – там программа пишет, что получается прибыль или доход конкретно по месяцам.

[Ольгуха]

Сообщение от Аёнка

Ставка налога на прибыль - 24% (из них в ФБ – 6,5% и в бюджет субъекта РФ – 17,5%).
Из того результата, который получился на счете 99 необходимо вычесть налог на экологию и уже от конечной суммы определить процент налога.
Недостаточно одного ориентира на числа баланса. Сначала сделайте декларацию по налогу на прибыль, проверьте правильность заполнения декларации. Очень часто из-за ошибок программы – бывает путаница в цифрах.
Еще можете открыть карточку счета 90.9 – там программа пишет, что получается прибыль или доход конкретно по месяцам.

Какой налог на экологию?Вы чего? Это наверное конкретн в вашем случае? Я например никакой налог на экологию не вычитаю и вообще первый раз об этом слышу.

[Аёнка]

Ольгуха, Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду, согласно ФС по экологическому надзору № 204 от 05.04.2007г. Освобождаются только ИП. Все остальные платят. Обратитесь в Ростехнадзор по местунахождения - объяснят!

Читала, по статистике, 70% - московских бухгалтеров, вообще не знают что это такое, и с чем его едят.

[Ольгуха]

Честно первый раз слышу, ни разу не платили ничего подобного.Сколько спрашивала про прибыль, никто мне никогда не говорил, что я еще и экологию из нее платить должна. И в налоговой проблем ни разу не было, ни вопросов ни чего. У нас нет в собственности авто, нет офиса. Порылась в инете ничего такого не нашла. Может ссылочку кинете.

[Аёнка]

Ольгуха, нет экология платится не из прибыли, она просто не входит в расходы, уменьшающие налогооблагаемую базу, если превышает лимит. А у Вас, раз нет ни авто, ни аренды(что очень странно), платеж будет минимальный, я думаю. Как у компаний которые не ведут деятельности около 200,00 руб. В зависимости от региона.
Скидываю Вам ссылочку сайта Ростехнадзора РФ.
http://www.gosnadzor.ru/
Там ищите свой район, и телефоны куда можно позвонить и узнать. (Только вы сразу не говорите, что мол компания такая-то, ни разу не платили... А то придут еще...
Если нужны будут документы там всякие, постановления... пишите в личку ;)

[Ольгуха]

У нас интернет магазин, работаем прямо из дома, так что мы деятельность ведем. Отчетность сдаем регулярно и во время, пока никаких к нам вопросов не было.

[Аёнка]

Ольгуха, если у вас не ИП. То минимальный платеж платить надо. Я и сама сейчас в затруднительной ситуации. Головная компания находится в г.Владивостоке, а у нас там все уже "настроено". Вообщем знаю что и куда платить. А сейчас открыли компанию в Мск. Скажу честно - экологию не платили, и это меня оч.напрягает. Не потому что не хочу, не знаю как и куда. Звонила в кучу инстанций, но вразумительных ответов так и не получила! Не хотят, ну и не надо!

А по законодательству, если даже компания деятельность не ведет - все-равно платить надо! Понапридумывали законов - А нам мучится!

[Олексия]

привет!ну я наверно тоже много не знаюМожет налог на экологию платят производственны предприятия, или это может местный налог, серьезно слышу в первый раз...

[angel_]

Сообщение от Аёнка

А по законодательству, если даже компания деятельность не ведет - все-равно платить надо! Понапридумывали законов - А нам мучится!

Не правда, у меня две фирмы за одну плачу экологию, а за другую пошла вставать к ним на учет, а они говорят, раз деятельности нет, платить и сдавать ничего не надо, даже на учет не поставили

[Galocka]

Сообщение от ДевочкаЖивущаяВСети

Здравствуйте! Фирме 3 месяца. Все отчеты подавали 0. За истекшие 3 месяца не было реализации товара, только закупка. В сентябре началась отгрузка. Будьте добры, расскажите мне - как рассчитать налог на прибыль, как его уплачивать, когда отчитываться... и т.д. ООО на ОСНО. Помогите, форумчане, с НП первый раз в жизни сталкиваюсь!!!

Помимо налога на прибыль у Вас есть НДС к возмещению, если Вы до реализации покупали товар в собственность.Относительно него надо просить налоговую вернуть его на Ваш расчетный счет или зачесть в счет будущих периодов.Налог на прибыль посмотрите какие расходы не учитываются для прибыли, какие нормируются например проценты по кредиту.После этого выручка минус НДС минус себестоимость списанного товара минус расходы по счетам 44 или 20 плюс 91счет доход и минус 91 расход будет прибыльhttp://gia-70.narod.ru