Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 26.09.2008
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые бухгалтера!
Помогите начинающему бухгалтеру с задачей по налогам по НДС Туристическая фирма занимается организацией отдыха. Исходя из следующих данных бухгалтерского учета определите сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет: - за налоговый период организация реализовала туристических путевок на сумму 1800 тыс.руб. (в том числе НДС 18%)$ - стоимость приобретения реализованных туристических путевок – 1380 тыс. руб. - реализовано санаторно-курортных путевок на сумму 600 т.р. - оплачена аренда помещения офиса – 30 т.р - оплачены коммунальные услуги – 45 т.р. - сумма начисленных налогов за налоговый период – 240 т.р. приобретено и введено в эксплуатацию транспортное средство на сумму 180 т.р. (с учетом НДС 18%), оплачено поставщику -90 % - оплачены транспортные услуги сторонней организации по доставке туристических групп к месту назначения на территории РФ 250 т.р - оплачены транспортные услуги сторонней организации по доставке туристических групп к месту назначения на территорию Украины 180 т.р - приобретены и оплачены ТМЦ, отпущенные для хозяйственных нужд, - 35 т.р - получена предоплата за тур.путевки на следующий налоговый период – 220 т.р. - получена сумма штрафа за нарушение договорных обязательств по налогооблагаемой операции в размере 25 т. Я даже не знаю с чего здесь начинать ПОМОГИТЕ!!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 26.09.2008
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
это учебная задача по курсу НАЛОГИ
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Д62/1 К90/1 сумма 1800.000р
Д90/3 К68/2 сумма 274.576р. Д20 К60 1.169.491р. Д19 К60 сумма 210.509р. Д62/1 К90/1 сумма 600.000р. Д90/3 К68/2 сумма 91525р. Д20 К69 сумма 240.000р. Д01 К60 сумма 152.542р. Д19 К60 сумма 27.458р. Д10 К60 сумма 29.661р. Д19 К60 сумма 5.339р. Д51 К62/2 сумма 220.000р. Д76/АВ К68/2 сумма 33.559р. Д68/2 К19 сумма 243.306р. НДС к уплате 156.354р. п.с.: расчёты проверьте за мной. Последний раз редактировалось glad; 26.09.2008 в 09:55. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,669
Спасибо: 184
|
![]()
Значит так, правила задачу так как первоначально включила оплаченные суммы,а это не верно. НДС начисляется с оплат только с авансов,в остальном оплаты для НДС не играют роли. Начисляем НДС (к возмещению)с начисленных операций: полученных ТМЦ, оказанных услуг и т.п.
Начисляем НДС (к уплате) с реализованных услуг и тп. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.08.2008
Адрес: г.Ставрополь
Возраст: 38
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые, бухгалтера! Извините, что отвлекаю, но у меня проблема. Скажите, пожалуйста, когда поступает предоплата и висит очень долго,мы должны с предоплаты что-то платить . Например НДС. Считается ли это доходом?Или будет считаться после того как мы отгрузим товар.Объясните кто может, а то я ума не приложу что мне делать?????
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
с авансов полученных платится НДС...
Дебет 51 Кредит 62 – 11 800 руб. – получен аванс; Дебет 62 Кредит 68 – 1800 руб. – начислен НДС с суммы предоплаты. Февраль 2007 года Дебет 68 Кредит 51 – 1800 руб. – перечислен налог в бюджет. Март 2007 года Дебет 62 Кредит 51 – 11 800 руб. – возвращен аванс контрагенту; Дебет 68 Кредит 62 – 1800 руб. – принята к вычету сумма НДС. Последний раз редактировалось Vlata; 03.10.2008 в 16:07. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 05.08.2008
Адрес: г.Ставрополь
Возраст: 38
Сообщений: 61
Спасибо: 0
|
![]()
Скажите пожалуйста, а если эта сумма будет висеть весь год, что мы будем платить, просто недавно мне сказали, что мы будем платить ндс каждый месяц, пока мы не отгрузим товар?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|