Вопрос профана по НДС

[Poch]

Пожалуйста!
Объясните как выдавать сч/ф и считать НДС (с 2006 г.) по месяцу при прдоплате на выполненные работы, если акт еще не подписан или наоборот - акт подписан, а денег нет. Буду благодарен на ссылку нужного документа.
Заранее, Спасибо!

[Nadia]

С 01.01.2006 года все организации должны опеределять налогооблагаемую базу по НДС "методом начисления".
Если была произведена предварительная оплата за услуги, то в день поступления аванса организация выписывает с/ф на аванс в 1 экз. и подшивает в книгу продаж. С суммы предварительной оплаты организация начисляет и уплачивает в бюджет НДС по ставке 18/118.

В момент подписания акта выполненных работ организация оформляет счет-фактуру, заполняет книгу продаж на сумму по акту выполненных работ и счет-фактуры. Одновременно организация производит зачет предварительной оплаты по данным услугам с оформлением в записи книге покупок суммы НДС, ранее принятой к уплате с суммы предварительной оплаты.

[Nadia]

Сообщение от Poch

Пожалуйста!
Буду благодарен на ссылку нужного документа.
Заранее, Спасибо!

ст. 167-169 НК РФ, Постановление Правительства № 914 от 02.12.2000 года "Об утверждении правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС"

[Poch]

Спасибо. Как же "гасить" входящий НДС? или платить?

[vsv-boss]

Сообщение от Poch

Спасибо. Как же "гасить" входящий НДС? или платить?

А может, сначала школу окончите. А потом уж в техникум, там вас научат бухгалтерскому учёту. А потом уж сюда с вопросами.


Простите меня уважаемые модераторы! Но, по-моему, это уже через чур вопросики пошли.

[Катрин]

Сообщение от vsv-boss

Простите меня уважаемые модераторы! Но, по-моему, это уже через чур вопросики пошли.

Такие вопросы были и будут, но все же не надо бросаться на каждого с криками

Сообщение от teturam

Гаси его! Гаси!

Poch, входящий НДС, так же исчисляется по методу начисления, т.е. для зачета НЛС достаточно выполнения следующих условий: товары (работы, услуги) должны быть оприходованы, использоваться для видов деятельности облагаемых НДС и должна быть счет-фактура.

[Nadia]

Сообщение от Poch

Спасибо. Как же "гасить" входящий НДС? или платить?

Когда получаете аванс, вы же производите расходы на покупку материалов, услуг, итд, где в счетах фактурах выделен НДС. По окончании налогового периода при заполнении декларации у вас будет НДС считаться НДС к оплате - НДС к вычету.

[teturam]

Гаси его! Гаси!

[Nadia]

Сообщение от teturam

Гаси его! Гаси!

Уважаемый VSV-BOSS и TETURAM, давайте будем терпимее друг к другу.
Научить вести бух. и налоговый учет по форуму невозможно, но может быть человек подчерпнет хоть какую-то информацию из наших ответов.

[Poch]

Благодарю Терпимых!
Я разобрался.
Бальшое спасибо.