Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]()
У меня по сч.68.4.1 после уплаты налога на прибыль показывает дебетовое сальдо! Т.е. получается что налог не начислился, а я его уплатила??? Подскажите пожалуйста как правильно оформить расчеты с бюджетом, чтобы нигде нечего не весело.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Если ПБУ 18 не применяете в 1с, то налог нужно начислить бух.справкой Д99 К68, если применяете ПБУ, то налог и разницы начисляются автоматом, нужно только проверять правильность.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
![]() может быть все дело еще и в сч.68.4.2? но на этом сч. показывается вроде как только условные доход/расход по налогу... Может еще где галочку поставить ![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Так условный доход/расход это и есть величина налога на прибыль, расчитанная по данным бух.учета, кот.корректируется на постоянные и временные разницы в случае расхождения данных б/у и н/у, если расхождений нет, то условный расход в б/у должен быть равным налогу на прибыль, расчитанного по правилам гл.25 НК.
Короче, если начисления на сч.68.4.2 верные, но в оплатах нужно перебить субсчета, т.к. данные по сч.68.4.2 появляются автоматом, а на сч.68.4.1 попадают через шаловливые ручки бухгалтеров. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
Значится: 68.4.2 - отражает то, что я должна заплатить, а 68.4.1 - показывает сколько я оплатила? вопросик: сальдо по сч.68.4.2 должно быть кредитовым? а по сч.68.4.1, соответственно дебетовым? Данные по сч.68.4.2 появляются автоматически, но оплата автоматоматически предлагается сесть на сч.68.4.1 и только на этом счете делится на федеральный и региональный бюджет. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
В момент разнесения выписок банка вы можете указать счет 68.4.2, чтобы не висели сальдо на субсчетах.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
![]() И все же: сальдо по сч.68.4.2 должно быть кредитовым? а по сч.68.4.1, соответственно, дебетовым? ... они у меня суммируются... а как я поняла должна быть разница... |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Этот счет сам по себе активно-пассивный. Ведь не всегда бывает только условный расход.
Не понял, что с чем суммируется? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
![]() По сч.68.4.1, т.е. оплата налога на прибыль проходит по дебету и чтобы оплата вычиталась из начисленного условного расхода по налогу - обороты и сальдо сч.68.4.2 должены быть по кредиту... и там уже не особо важно будет на какой счет разносить банковские выписки. :smile: я правильно понимаю? Владимир Томчак, воооот ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
По сути да, всю общую картину по налогу вы увидете на карточке или ином отчете по сч.68.4 без субсчетов.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2009
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Delphine
Вот ссылка автоматического расчета постоянных, временных разниц, условного дохода расхода, ПБУ 18/02 (ОНО,ОНА,ПНО) в удобных и понятных табличках для 1с 7.7 Ознакомтесь с инструкцией. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: начинающий бухгалтер
|
![]()
Добрый день, подскажите пожалуйста, мне необходимо сдать уточненные декларации за 2007 год и 1,2,3 квартал 2008 г., т.к. неправомерно занизила налогооблагаемую базу и теперь хочу все исправить. Вопрос заключается в том что в каком периоде я должна сделать нужные мне проводки, если декабрем 2008 г., то как исправить сумму расходов в декларации за нужные мне периоды? В ручную в самой декларации и сдать в ИФНС?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 05.02.2009
Сообщений: 22
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые профи, подскажите если кто знает, почему в 1с декларация по налогу на прибыль за год формирует одну сумму налога, а в оборотке показывает совсем другую, меньшую чем в декларации, анализ состояния учёта разниц никаких не показывает, вроде всё одинаково. Применяется ПБУ 18/02
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 24.10.2008
Сообщений: 789
Спасибо: 2
|
![]() Цитата:
![]() Ошибок они конечно не нашли... но это еще лучше ![]() А какое время их можно использовать? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2009
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Сообщение об ошибках выдается, в случае если расходы или доходы в бухучете, не классифицированы в целях налогового учета (некорректная проводка).
Допустим в авансовом отчете Дт26 Кт71, если Вы ошибочно выбрали например статью расходов к счету 26, в целях НУ принимаемые, а нужно было не принимаемые, то сообщения об обнаруженных ошибках не будет и расходы по этой проводке попадут в косвенные расходы. Это Ваши ошибки при разноске, нужно всего лишь быть внимательным. |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.01.2009
Сообщений: 73
Спасибо: 0
|
![]()
Уважаемые коллеги, хочу услышать Ваше мнение по проблеме ведения налогового учета в программах 1С 7.
Допустим, нет расхождений в БУ и НУ (временных и постоянных), нужны ли налоговые счета ("Н") или достаточно регистров бухгалтерского учета ведь прибыль по БУ совпадет с прибылью по НУ. Декларация будет заполнена от бухгалтерского учета. Большая часть времени уходит на "Анализ состояния налогового учета". |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 15.04.2007
Сообщений: 985
Спасибо: 0
|
![]()
Все декларации заполняются на основе данных НУ, так что ведение НУ обязательно.
|
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налог на прибыль | Екатерина123@321 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 32 | 27.03.2011 15:05 |
Налог на прибыль | Котя25 | Отчетность в примерах и картинках | 5 | 23.03.2009 08:19 |
Налог на прибыль! | Просто Мария85 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 21 | 17.07.2008 09:02 |
НДС и Налог на прибыль | Kerry | Общая система налогообложения (ОСНО) | 48 | 03.07.2008 14:32 |
Налог на имущество и налог на прибыль | Оксик 33 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 12.02.2008 09:26 |