И снова взаимозачет 2007

[Джина]

Прошу умные головы бухгалтеров подумать над следующей ситуацией:

Организация "А" получает от организации "В" транспортно-экспедиторские услуги по доставке товара. Услуги до границы РФ не облагаются НДС. Услуги получены на сумму 118 000 руб, в том числе НДС 10 000руб. Организация "А" в счет оказанных услуг отгрузила организации "В" товар на сумму 118 000, в том числе НДС 18 000 руб. Решили они провести взаимозачет и послали друг другу платёжные поручения на сумму НДС в счетах-фактурах. То есть "А" перевела "В" 10 000руб, "В" перевела "А" 18 000руб. Далее делаем проводки:
Д 41 К 60 - 108 000
Д 19 К 60 - 10 000
Получили услуги - выделили НДС
Д60 К51-? - отправили НДС по акту в/з поставщику услуг.

Д90 К62 - 118 000
Д90 К68 - НДС к уплате
Отгрузили товал, начислили НДС в бюджет
Д51 К62-? - 18 000- получили НДС от поставщика на р/с

А дальше самое интересное, как сделать в/з? Ведь сальдо на 60 и 62 не совпадают. Даже если всё провести через 76-ой, всё равно останется на нем сальдо.
Если есть умные мысли, поделитесь ими плиз.

[Катрин]

Зачет делается на меньшую сумму без НДС, т.е есть на 100 тыс. Дальше одна организация перечисляет 10 тыс. НДС и 8 тыс долг., другая 18 тыс НДС

Хотя могут быть вариации, в случае дальнейших взаиморасчетов. :(

[Джина]

Спасибо за ответ, выход из данной ситуации нашла - пишу, потому как возможно не только у меня могут возникнуть такие проблемы пока нет разъяснений наших замечательных налоговиков.
В проводках с 51 счётом меняем местами 60 и 62, т.е. делаем Д62 К51 и Д51 К60. Затем делаем в/з. 1С легко с этим соглашается. Сальдо не повисает, ну а до конца 1 квартала, может чего умного на семинарах скажут, поправим бух. учёт. Хотя как мне сейчас кажется, это единственно возможный вариант, что б никому ничего недоплачивать. Спасибки всем;)

[Катрин]

Сообщение от Джина

В проводках с 51 счётом меняем местами 60 и 62, т.е. делаем Д62 К51 и Д51 К60. Затем делаем в/з. 1С легко с этим соглашается.

Простите, не поняла, а деньги вы перечисляете или только с проводками мухлюете?

[Джина]

В том то и дело, что с бухгалтером той фирмы договорилися, деньги по акту в/з перевели, всё казалось прозрачным и понятным, в/з делается без НДС всё нормально, а когда стали закрывать месяц, да делать декларацию, долго с ней "смеялися" по телефону, поиграли называется, решили быть первопроходцами, нет что бы подождать, ну куда спешить то было? И потом, где это "мухлёж" с проводками :confused: , между прочим проводки корректные, нарушения бух. учёта нет;)

[Nadia]

Если Вы друг с другом деньгами рассчитались. Так какой это взаимозачет? Это есть погашение обязательств.

[Катрин]

Сообщение от Джина

И потом, где это "мухлёж" с проводками :confused: , между прочим проводки корректные, нарушения бух. учёта нет;)

Я имела в виду не то, что проводки не корректные, а то что действительно ли перечислили своему контрагенту денежные средства

[Милана]

Подскажите, пожалуйста.Организация "А" приобрела материалы у организации "В" три года назад, оплаты не произошло, но НДС принят к вычету.Долг за организацией "А" числится по сей день.В январе 2007 года эта организация"А" продала материалы организации "В", но на меньшую сумму.Организация "В" не хочет перечислять сумму НДС,представленную в счете-фактуре.Договорились провести эту операцию взаимозачетом.Как правильно составить акт взаимозачета? За минусом НДС? Но это не устраивает ни одну из данных организации.Ведь задолженность организации "А" является просроченной.

[Катрин]

Сообщение от Милана

Но это не устраивает ни одну из данных организации.

Это не устраивает 100 % ораганизаций в России, но это обязательное требование для зачета НДС, который при проведении взаимозачета вы должны восстановить, до той поры пока не оплатите НДС по безналу.

[Nadia]

Сообщение от Милана

Подскажите, пожалуйста.Организация "А" приобрела материалы у организации "В" три года назад, оплаты не произошло, но НДС принят к вычету.Долг за организацией "А" числится по сей день.В январе 2007 года эта организация"А" продала материалы организации "В", но на меньшую сумму.Организация "В" не хочет перечислять сумму НДС,представленную в счете-фактуре.Договорились провести эту операцию взаимозачетом.Как правильно составить акт взаимозачета? За минусом НДС? Но это не устраивает ни одну из данных организации.Ведь задолженность организации "А" является просроченной.

1. Конкретная дата приобретения материалов организацией А?
2. Почему НДС приняли к вычету, в каком периоде? До 2006 г. начисляли НДС по отгрузке?
3. Почему задолженность считается просроченной?
3. Взаимозачет может быть проведен на меньшую сумму.
4. Если организация В не хочет перечислить НДС деньгами, зачем с ними проводить взаимозачет? Пусть тогда всю сумму долга перечислять на расчетный счет.

[Spa]

Сообщение от Джина

Прошу умные головы бухгалтеров подумать над следующей ситуацией:

Организация "А" получает от организации "В" транспортно-экспедиторские услуги по доставке товара. Услуги до границы РФ не облагаются НДС. Услуги получены на сумму 118 000 руб, в том числе НДС 10 000руб. Организация "А" в счет оказанных услуг отгрузила организации "В" товар на сумму 118 000, в том числе НДС 18 000 руб. Решили они провести взаимозачет и послали друг другу платёжные поручения на сумму НДС в счетах-фактурах.

Прошу умные головы бухгалтеров подумать над следующей ситуацией:

Можно ли делать взаимозачёт по кредиторской задолженности за услуги и дебиторской задолженности за товары с одним контрагентом?

Спасибо!