Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.02.2009
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
Нужен совет! Контракт (в Австрию в евро) на поставку товара подпадающего под 164 ст. НК заключен в 2007 году, траншами производились авансы, последний аванс 12.02.08 Отгрузка 10 апреля 2008, переход права собственности 18 апреля 2008, документы ст 165 НК собраны в июле Декларация представлена 20 октября 2008 Налоговая база определена п 9 ст 167 на последний день квартала, т. е. 30 сентября (еще опиралась на письмо Минфина 03-07-08/81 от 01,04,08) Камералка д. б. закончена 20 января 2009 г ; 10 дней на составление акта, 5 дней на его вручение - ни акта , ни решения не получила. В настоящее время инспектор рекомендует подать уточненку в связи с тем, что неверно рассчитана налоговая база, по мнению налоговой считать надо в соответствии со ст. 153 п. 3 , т . е на момент получения валюты, если читать буквально эту статью, то там слова "отгруженных товаров", т. е я посчитала, что статью в принципе можно использовать, если оплата произошла после отгрузки, но тогда как быть с п. 9 ст. 167. Уточненку подавать не хочу, так как знаю, что двух фирм, по которым заявлен вычет, с декабря не существует. Чем мне грозит создавшаяся ситуация?, ведь база указанная в декларации нужна в дальнейшем (если экспорт не подтвердят, а этой попытки не делалось) для исчисления налога, а ведь документы для подтверждения собраны?!
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 08.02.2009
Сообщений: 4
Спасибо: 0
|
![]()
так ведь она будет отражена тем же периодом что и первичная
Да, но первая камералка прекращается (ст 88) и начинается новая по уточненке от даты ее предсталения и есть 3 месяца, чтобы сделать встречку по всем контрагентам, их всего 9. Только что написала жалобу на бездействие налоговойв досудебном порядке, завтра поеду, попробую поговорить , а там будет видно |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
ЕСН, налоговая база от 280 000,00 р. | Ольга_А | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 2 | 04.02.2009 07:52 |
Какая у Сотрудника на новое место работы налоговая база на физическое лицо | Tverochka | Зарплата и кадры | 8 | 03.12.2008 14:56 |
Налоговая база | tomah2302 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 23.10.2008 09:50 |
База данных. | Святослав | Программы: 1C 7.7 | 5 | 10.10.2008 20:06 |
Налоговая база по НДС | Tanya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 21.07.2008 21:33 |