Первое закрытие месяца

[JIS]

Добрый день, ситуация такая, УСН долх-расхю 15% фирма возобновила свою деят. в январе 2009 года, за январь месяц был займ от учредителя и купили оборудование, зарплата не начислялась, так как реально начали поступать деньги от продаж только в феврале, скажите пожалуйста я должна закрыть январь месяц? И еще вопрос, в феврале не оприходованы товары и не списаны, выручку приходую, как полагается каждый день ПКО, могу ли я сейчас начислить зарплату и оплатить налог, а потом все ввести и оприходовать?

Извините за сумбурность )))))

[rasswet]

ну по правилам бухучета надо соблюдать хронологию событий и достоверность. если по бумагам в феврале то ИМХО и проводить надо в феврале.

[JIS]

проводить то все я буду февралем, просто сейчас март, нужно начислить и выплатить зп, вот и хочу сначала разобраться с зарплатой, а уж потом все оприходовать и списать что продали, можно без закрытия месяца ее начислить и провести?

[angel_]

JIS, вы же зарплату будете начислять за февраль. Следовательно: з/плата начисляется последним днем февраля. Документом-начисление зарплаты. При начислении з/пл. у вас сформируются проводки по З/п и НДФЛ; При закрытии месяца рассчитываются налоги в ПФР и ФСС. Далее, введете оставшиеся документы и Закрытие месяца перепроведете.