Расходы на зарплату не отражаются в декларации налога на прибыль

[N@stya]

Здравствуйте. 1с 8.1 ОСНО. При заполнении декларации налога на прибыль сумма затрат висит только на купленные товары (посчитали вручную - совпадает). А зрплата и налоги ЕСН туда не попадают зарплата списывается на 26 счет закрытием месяца проводка к26 д90.08.1 , т.е. 26 счет попадает на управленческие расходы... и все. почему в декларации этого нет? поможите кто знает..

[N@stya]

Пардон в налоговом учете 26.02 закрывается на 90.08 - управленческие расходы

[N@stya]

мдя. все плохо. Создала новую базу. заполнила учетную политику. Приняла на работу чела за 500 рублей. Купила на тыщу продала на две. использовала метод директ-костинг, указала базу распределения косвенных расходов. сформировала книгу продаж-покупок. в декларации налог на прибыль 110 и 297... никакой зарплаты не отразилось. убрала метод директ-костинг. списываю зарплату на 44,01 а не на 26. закрываю месяц - бестолку. в закрытии месяца в ручну закрываю 44,01 на расходы при продаже - тоже нифига..
появились сомнения.. 1с-ка вобще сама в декларацию вносит эти расходы или их нужно вручную вбивать?

[N@stya]

Разговариваю сама с собой.. Ну да ладно. Что выяснилось
Просматривая рашифровку строки 40 налоговой декларации. можно увидеть что она считается с дебетовых оборотов счета 91.02.09 (прочие косвенны расходы (НУ)). т.к. мы торгующая организация ЗП и ЕСН именно в эту строку и попадают, еслибы производили, то поперли бы на прямые расхода (строка 10). Закрытием месяца операции д91,02,09 к26,02 нет. есть д90,08 к26,02. Два варианта: либо делать в закрытии месяца дополнительно д91,02,09 к90,08 либо 26 счет закрвать сразу 91,02,09.. только нужно указать обязательно подразделение и субконто кредитового счета иначе обороту по 91-му будут а в декларацию это не попадет. в декларацию попадает только выданная зп-здесь все правильно.

осталось решить вопрос, как сделать чтобы в налоговом учете в закрытии месяца автоматически формировалась нужная операция..

[rasswet]

ну мне сказать по этому вопросу нечего, но я пристально читаю

[N@stya]

Спасибо

[angel_]

N@stya, у меня 26 счет списывается на 90.8., а 90.8 списывается на 99...причем здесь 91?

[Katarios]

Не знаю, поможет ли, но у меня зарплата и налоги с нее не списывались в НУ, когда я ставила на 26.01. На 26.02 все заработало.

[N@stya]

у меня изначально стоит 26,02. а 91,02,09 это то что указано в налоговой декларации строка 40, если нажать на ней кнопочку расшифровка. т. е. косвенные расходы заполняются именно с оборотов этого счета

[N@stya]

хм. действительно глянула закрытие месяца а там проводки д 99 к90,08 нет. но схема такая.
сначала проводка д90.08 к26.02 на сумму зарплаты за месяц (ПР)
потом д ничего нет к26.02 на сумму зарплаты только с минусом (ПР)
потом д99.01 к 90.09 опять таки на сумму зарплаты(ПР)
и наконец д90.09 к 99.01(НУ)

[angel_]

N@stya, ПР-простите это что?

[N@stya]

ПР- это пометочка внизу под счетом постоянные разницы там еще временные разницы и НУ можно поставить...

[angel_]

N@stya, а вы в конце месяца, после закрытия. делаете проводку"Регламентные операции по НУ"

[angel_]

Сорри, у вас 8-ка

[N@stya]

вот смотрим Моя виртуальна база 2 квартал. зарплата 500 рублев куплено на 1000 продано на 2000. реализация есть в каждом месяце. зарплата в последнем ессено не выплачивалась.
итого доход от реализации 847 р. зарплата 1000 и есн 261р (1р - страховые взносы 0,2%)
Декларация при стандартном закрытии месяца и указании базы косвенных расходов
ЛИСТ 02

код строки Сумма
010 1695
030 847
060 848
100 848
120 848

Приложение2 к листу 02

010 -
020 847
030 847
040 -

По оборотке налоговый учет на 99 счете обороты на начало периода д1261 к847,45
сальдо д413,55

[N@stya]

тобишь убыток 413,55. а в декларации этого нет. а вот если сделать операцию д91,02,09 к90,08 - расходы на зарплату попадают в строку 40 и в декларации аккурат считает убыток 413 р. я вот только не знаю действительно ли моя зп это косвенные расходы..запуталась уж

[angel_]

N@stya,мне не понятно, почему з/плата у вас попадает на внереализованные расходы.А как у вас заполнена УП по распределению косвенных расходов?

[N@stya]

стоит директ-костинг. метод распределения 26 счет, но кстати там НУ 26,01! прямые расходы. база распределени - оплата труда. пробывала ставить 26,02 в методе распределения косвеннх расходов, но ничего не меняется..

[N@stya]

У меня ж зарплата не попадает на внереализационные расходы.. в налоговом учете расходы с ФОТ как полагается списываются на 99 счет.. в декларацию просто эта сумма не попадает. потому как там ни в одну ячейку не попадает оборот счета 99 или 90,08.. вот я и мучаюсь. скажите пожалуйста, в какую все-таки строку налоговой декларации должна попадать зарплата фирмы торгующей и оказывающей услуги по ремонту?

[angel_]

N@stya, не меняется, т.к. надо сначала установить дату......пока не установите дату...у вас все так и будет.