Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
28.03.2009, 15:44 | #1 |
новичок
Регистрация: 03.10.2008
Адрес: Уфа
Сообщений: 494
Спасибо: 0
|
СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Здравствуйте!!! Подскажите пожалуйста, в конце ода 19 счет должен ли закрыться?
ситуация такая: автомобиль взят в лизинг. проводки такие: 08.5 76.АР 19 76.АР Эта сумма НДС она к вычету не ставится так как каждый месяц к вычету принимаюися лизинговые латежи. получается этот 19 счет не закрывается! и когда возникает курсовая разница даю проводку91.2 76 19 76 получается тоже не закрывается этот счет! Помогите пожалуйста очень срочно!!!! |
01.04.2009, 02:16 | #3 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
19 счет, счет НДС, а НДС у нас может и "повисет" по оборотке какое то время. Например: сумма висит по Дт, значит сумма эта не прошла к вычету, значит были тому причины какие либо.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
04.07.2009, 18:53 | #4 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 26.08.2008
Сообщений: 58
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
|
04.07.2009, 23:02 | #5 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
|
22.06.2009, 13:25 | #6 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Подскажите пожайлуста. Взяла фирму ООО, бывший бухгалтер ушел. У нее болтается по сч.19 по Д сумма 70т.р. Они подовали на возмещение им вернули на р.с. 70 т.р, какие проводки нужно сделать.
|
26.06.2009, 09:31 | #7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Спасибо за ответ. Я так и сделала, но вопрос, у меня было по Д19.1- 70т.р и Д19.3 -80т.р я это все спустила на 68.2, но возврат нам только 70т.р. А остальные 80 теперь будут висеть на 68.2 их нам сказали не вернут. Куда их деть?
|
25.06.2009, 20:07 | #8 |
Модератор форума
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Света - 2, Когда подавали на возмещение, надо было сделать Д68.2 К19, а когда вернули, то Д51 К68.2
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
26.06.2009, 13:13 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Общая сумма НДС у нас была к возмещению 150 т.р. По 19.1 – 70т.р за ОС и
19.3 -80 т.р. за товар (продукция пропала). Нам вернули по ОС, а по продукции сказали, что за испорченный товар возвращать не будем, списывайте его на ответственное лицо и еще проверим в том ли он количестве. А мы действительно некоторое уже выкинули. Поэтому не стали спорить. |
26.06.2009, 13:18 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
А еще подскажите пожалуйста имею ли я право списать с сч. Д 58.5 -20т.р. на сч. 91.2, которые были потрачены на свидетельство для продажи, выданное на год. Год уже давно прошел.
|
26.06.2009, 13:37 | #12 |
Модератор форума
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
каким образом пропала?
Думаю, не совсем корректно было его учитывать на 58.5, скорее всего это 97. И списывать вы его должны были равными долями в течение срока действия. Теперь если только списать на 91.2 "Расходы, не уменьшающие прибыль отчетного года". И ... У вас есть право подать уточненку за прошлые периоды, и там уменьшить прибыль. |
26.06.2009, 13:56 | #13 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Цитата:
|
|
26.06.2009, 15:05 | #14 |
Модератор форума
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
|
26.06.2009, 19:10 | #16 |
Модератор форума
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Отсутствие реализации это еще не повод в окончательном отказе от возмещения ндс. В этом случае есть возможность перенести вычет на более поздние сроки, когда появится реализация. Но, конечно, это при условии, что вы приобрели качественный товар для дальнейшей реализации. (Информация о порче товара явно лишняя). Если же отказ в вычете был по иной причине (купили, а оказался брак), то тогда вы по-хорошему должны предъявить претензию поставщику, пусть возмещает убытки.
Если же купили нормальный товар, а он потом испортился. То и надо возмещать было по товару, когда он еще был свеженьким. А вопрос о восстановлении НДС, ранее принятого к зачету по испорченному имуществу является спорным. И на это есть судебная практика в пользу налогоплательщика. |
29.06.2009, 09:52 | #17 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Спасибо за ответ, но мне сказали туда не лесть. Значит эти 80 т.р будут теперь всегда болтаться на Д 68.2. И еще можно вопрос по 66? Что делать с Д остатком, если денег нет и в принципе и отдавать уже некому.
|
29.06.2009, 12:24 | #18 |
Модератор форума
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
|
29.06.2009, 17:37 | #19 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.06.2009
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Ответ: СРОЧНО!!!Должен ли 19 счет на конец года закрываться
Огромное спасибо за НДС все сделала. А по сч.66 ошиблась, К сальдо. И по этому поводу была сегодня в налоговой мне сказали, что ничем помочь не смогут, надо ждать 3 года.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
На конец года сумма в подотчете!!!!! | Natys'ka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 14.01.2009 14:12 |
Конец года. Дебиторка, кредиторка.... | Angell | Общая система налогообложения (ОСНО) | 14 | 16.12.2008 09:59 |
Конец года... Как вы себя проверяете? | gala-sn | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 11.12.2008 22:47 |
конец года мин.налог | ИП Елена | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 28.12.2007 13:56 |
Конец года | pixel | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 26 | 23.11.2007 17:32 |