Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
Результаты опроса: Выгодно ли совмещать ОСНО и ЕНВД? | |||
Да |
![]() ![]() ![]() ![]() |
0 | 0% |
Нет |
![]() ![]() ![]() ![]() |
0 | 0% |
Лучше создать отдельные фирмы на разных системах |
![]() ![]() ![]() ![]() |
1 | 100.00% |
Голосовавшие: 1. Вы ещё не голосовали в этом опросе |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Прошу подсказать опытных бухгалтеров и аудиторов.
История следующая. 10.04.2009г. предприятие с 2500 кв м переезжает на 150 кв. м., торговая площадь попадает под вид деятельности ЕНВД. Помимо розничной торговли, предприятие осуществляет продажу оптом. Следовательно для гл буха начинаются сказочные времена - это раздельный учет, сдача отчетности по ОСНО и ЕНВД. Но я не могу понять одно. Как быть с расчетом ЕНВД и НДС во втором кватрале до 10.04.09г.? До этой даты я выделяла НДС, после 10.04 - НДС при реализации в розицу не выделяю. Где подвох? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Евгения Васильевна, Вам нужно восстанавливать ранее принятый НДС по приходу товара, отгруженного в розницу с 10.04.2009г. А в дальнейшем, по возможности уже по приходу разделять товар для ЕНВД и ОСНО, и соответственно по ЕНВД-не принимать входящий НДС, а включать его в затраты, а по ОСНО-стандартно.
__________________
Да, бывает и так.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Про раздельный учет я поняла, буду распределять в процентном соотношении от выручки на конец отчетного периода. Мне не понятна фраза:Вам нужно восстанавливать ранее принятый НДС по приходу товара, отгруженного в розницу с 10.04.2009г.
Не могли бы пояснить? Спасибо. ![]()
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | ||
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
Да, бывает и так.... |
||
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Судя из вышесказанного, я должна буду восстановить полностью весь НДС по ранее закупленному товару?
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
По ранее закупленному товару, который будет отгружаться в розницу. Т.е. в конце месяца или квартала (как Вам удобнее) смотрите отгрузки на розницу и восстанавливаете НДС.
__________________
Да, бывает и так.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.09.2009
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Судя по товарному остатку на складе, в перспективе выплата огромной суммы НДС.
![]()
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
До 10 апреля я в документах на реализацию так и оставляю выделенный НДС?
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Да, так и оставляете.
Вот пример: Купили товар в марте 100ед по 10 руб = 1000руб+НДС 18% - 180 рублей Приняли весь НДС. Далее продали в марте: в ОПТ- 20 ед по 15 руб= 300руб+ НДС-54руб в РОЗ- 10 ед по 18 руб= 180руб+ НДС-32,4 руб в апреле: в ОПТ-30 ед по 15 руб = 450руб+ НДС-81руб в РОЗ (до 10 апреля)-5 ед по 18 руб= 90руб+НДС- 16,2руб в РОЗ (после 10 апреля)- 35 ед по 21,24руб=743,40руб Итого по НДС получается: Книга покупок: март 180руб апрель (-63руб) 35ед*НДС-1,8руб. Книга продаж март 85,4руб апрель 97,2
__________________
Да, бывает и так.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Восстанавливаем НДС бухгалтерской справкой? Проводки сама ввожу?
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо
![]()
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
При исчислении налоговой базы по налогу на прибыль не учитываются доходы и расходы, относящиеся к деятельности, переведенной на ЕНВД. Такие доходы и расходы нужно учитывать отдельно (п. п. 9, 10 ст. 274 НК РФ).
Для этого целесообразно ввести в рабочий план счетов бухгалтерского учета организации дополнительные субсчета, на которых доходы и расходы будут учитываться по видам деятельности. Отдельные субсчета нужно предусмотреть и для тех расходов организации, которые нельзя напрямую отнести к конкретному виду деятельности.
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
__________________
Да, бывает и так.... |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
для прибыли- с нарастающим итогом. Т.е. в 1 кв. считается за квартал. Во 2 квартале считается за полугодие и соответственно корректируется 1 квартал. В 3 квартале уже с нар. итогом за 9 месяцев. Ну, а за год-считается за год.
Пока схема не четко в голове укладывается
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
Статус: особый
Регистрация: 13.11.2008
Адрес: Славный город на Дону
Сообщений: 3,118
Спасибо: 0
|
![]()
Именно так. (ну я признаюсь честно, что предыдущие периоды пересчитывала только в конце года)
Вот прилагаю Вам выдержку из отчета по аудиторской проверке Цитата:
__________________
Да, бывает и так.... |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Финансовый директор
Регистрация: 21.05.2009
Сообщений: 49
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо. Как вы думаете, может, проще две фирмы открыть на разных системах?
__________________
Все будет... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
ЕНВД+ОСНО -что сдавать? Какое письмо написать о приостановке деят-ти ЕНВД? | Innoch | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 28.07.2008 09:40 |
ЕНВД и ОСНО | Виолетта | Программы: 1C 7.7 | 0 | 21.07.2008 07:28 |
НДС в ЕНВД и ОСНО, возвраты при ЕНВД | Светлана Дол | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 29.03.2008 07:58 |
ОСНО или ОСНО и ЕНВД? | Кошечка | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 07.12.2007 12:28 |
ОСНО и ЕНВД | ИСКРА | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 17.09.2007 00:44 |