Я открыл фирму, на УСНО. Куда отчёты слать?

[Smallbiz]

День добрый
У меня такой вопрос, являясь новичком в бухгалтерии, подскажите пожалуйста у меня УСНО доходы за вычетом расходов ставка 5%, организация существует с марта месяца,нужно ли мне по истечению II квартала платить авансовый платеж?и как мне его расчитать?И какие документы я должен буду предоставить в налоговую?Спасибо

[Азиза]

Smallbiz, авансовый платеж платить надо, а декларацию сдавать будете по итогам года. Кстати, если организация существует с марта, то и за первый квартал надо было делать авансовый платеж, если была деятельность. Рассчитывать его очень просто: доходы (за весь период) минус расходы (те, которые можно принять к расходам) умножить на 5% минус авансовый платеж за первый квартал (если был).
По налогу УСН ничего за квартал не сдаете (квартальных деклараций нет), но надо будет нести в налоговую расчет авансовых платежей ПФР.

[Smallbiz]

Азиза, спасибо за ответ.
А не подскажите каким образом сделать расчет авансовых платежей в пфр
у меня следующая ситуация:я являюсь учредителем и генеральным директором.могу ли я себя оформить задним числом и какие сведения как о работнике я должен подать

[LilitBuh]

Сообщение от Азиза

надо будет нести в налоговую расчет авансовых платежей ПФР.

Подскажите пож-та, о чем речь? Я новичок, только начала разбираться с отчетностью. Это РСВ-1 надо 1 экз. в налоговую сдать или какая-то другая форма? Я за первый квартал получается не сдала, т.к. не знала, что нужно. Сдавала только 4-ФСС в ФСС, и РСВ-1 в пенсионный нулевые с письмом, что деят. не велась...
Если деятельность нулевая и отчеты все нулевые 4-ФСС и РСВ-1, все равно сдавать в налоговую расчет авансовых платежей ПФР?
Я читала здесь, что считается обязательным сдача персонифицированного учета за полугодие и год, даже если он нулевой. А кто-то говорит, что не нужно. Как все-таки правильно? И если нужно, то какие формы нужно заполнить (у нас УСНО 15%, я учредитель, директор и единственный сотрудник, деятельность в 1м и 2м кварталах не велась)?
И еще вопрос по статистике, нужны ли им наши нулевые данные, или пока деятельности нет, можно с этим не заморачиваться?

[Азиза]

Сообщение от Smallbiz

А не подскажите каким образом сделать расчет авансовых платежей в пфр

Вы спрашиваете как форму КНД 1151058 заполнить?

Сообщение от Smallbiz

я являюсь учредителем и генеральным директором.могу ли я себя оформить задним числом и какие сведения как о работнике я должен подать

У вас никто не оформлен и деятельность не велась? Зачем тогда задним числом оформлять?

[Smallbiz]

Сообщение от Азиза

У вас никто не оформлен и деятельность не велась? Зачем тогда задним числом оформлять?

Деятельность не велась до июня месяца, в июня будут проходить платежные документы и соотвественно все расчеты,что говорит о начале деятельность, в связи с этим как мне оформить ген.дир и в какие фонды я должен подать сведения о новом работнике?

Сообщение от Азиза

Вы спрашиваете как форму КНД 1151058 заполнить?

Спасибо,думаю как заполнить форму разберусь,просто не знал,что такую форму вообще надо заполнять

[angel_]

Сообщение от Катюха

да никак она у вас пустая будет

С чего она будет пустой как говорит автор:

Сообщение от Smallbiz

в июня будут проходить платежные документы и соотвественно все расчеты,что говорит о начале деятельность, в связи с этим как мне оформить ген.дир и в какие фонды я должен подать сведения о новом работнике?

Следовательно будут начисления по зарплате, что ведет к исчислению и уплате налогов по ФОТ, соответственно и ЕН.

[angel_]

Сообщение от Smallbiz

Спасибо,думаю как заполнить форму разберусь,просто не знал,что такую форму вообще надо заполнять

Это цветочки, по сравнению с тем, что теперь, ежемесячно, вам надо будет: начислять зарплату не менее 2х раз в месяц; исчислять и платить налоги......

[Катюха]

Сообщение от Smallbiz

думаю как заполнить форму разберусь

да никак она у вас пустая будет

Сообщение от Smallbiz

какие фонды я должен подать сведения о новом работнике?

да не надо никаких сведений предоставлять. а если у вас каждый месяц будут новые работники, так не набегаешся. В конце года по всем сотрудникам будете отчитываться и НИ и в пенсионый фонд.

[Катюха]

Сообщение от angel_

С чего она будет пустой как говорит автор:

месяц июнь я упустила, извеняюсь. тогда да заполнять нужно.

[Smallbiz]

Катюха,
Спасибо за ответ,так как лучше всетаки сделать...я уже почитал одну тему про оформление директора,но так и не понял.
могу ли я не начислять себе заработную плату.
и если начислять минимальную то какую?и какие отчисления мне тогда нужно делать в начале июля?если я начислю минималку за июнь?

[Buxgalter]

С одной стороны чиновники Роструда считают, что в таких ситуациях у генерального директора отсутствует работодатель (Письмо от 28.12.2006 N 2262-6-1). А значит, трудовой договор с ним как с работником не заключается (ст. 273 ТК РФ положения гл. 43 ТК РФ). Аналогичные выводы содержатся в Письме Минздравсоцразвития России от 18.08.2009 N 22-2-3199. По мнению чиновников, единственный участник общества должен своим решением возложить на себя функции единоличного исполнительного органа - директора, генерального директора, президента и т.д. При этом управленческая деятельность будет осуществляться без заключения какого-либо договора, в том числе и трудового.
Однако, если будет принято решение не заключать трудовой договор с руководителем - единственным учредителем, контролеры, которые не всегда разделяют позицию Роструда и Минздравсоцразвития России, могут при проверке оштрафовать компанию.
Ведь если учредитель руководит фирмой, значит, он в ней работает, а за отсутствие трудового договора с работником предусмотрена административная ответственность по ст. 5.27 КоАП РФ. Так, с должностных лиц могут взыскать штраф в размере от 1000 до 5000 руб., а с юридических лиц - от 30 000 до 50 000 руб.
1) Трудовое законодательство, а также Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) и Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон N 208-ФЗ) не запрещают подписывать договор со стороны работодателя и работника одному и тому же гражданину. Более того, в указанных Законах нет ограничений, которые бы не разрешали назначать на должность руководителя единственного учредителя.
2) Согласно ст. 3 ТК РФ каждый имеет равные возможности для реализации своих трудовых прав.
3) В своих письмах Роструд и Минздравсоцразвития России ссылаются на то, что положения гл. 43 ТК РФ, в которой рассматриваются особенности регулирования труда руководителя организации, не применяются к руководителю, если он является единственным учредителем организации (ст. 273 ТК РФ). Однако такой руководитель является работником, а значит, в отношении его действуют общие нормы Трудового кодекса. В ст. 11 ТК РФ имеется список лиц, на которых трудовое законодательство не распространяется. Руководители - единственные учредители в нем не упомянуты.
4) Мнение, что трудовой договор не может быть подписан одним лицом с обеих сторон, является спорным. Действительно, в п. 3 ст. 182 ГК РФ содержится норма, запрещающая представителю организации совершать сделки от имени компании в отношении себя лично. Но согласно п. 3 ст. 2 ГК РФ гражданское законодательство не применяется к трудовым отношениям.

Во избежание неблагоприятных ситуаций, связанных со спорами относительно данного вопроса с фондами или налоговыми органами, можно поступить следующим образом: ввести в качестве органа управления общества совет директоров.
Согласно пп. 2 п. 2.1 ст. 32 Закона N 14-ФЗ и пп. 9 п. 1 ст. 65 Закона N 208-ФЗ при наличии в обществе с ограниченной ответственностью или в акционерном обществе совета директоров избрание или назначение исполнительных органов может быть отнесено уставом к компетенции совета директоров. В данном случае подписывать трудовой договор со стороны работодателя будет председатель совета директоров, а не единственный участник общества.

[ксюк]

ООО на УСН.
один учредитель, он же директор (заключен договор, з/п установлена 9030 руб.)
Доходов/расходов нет, соответственно, и прибыли нет, з/п нет
В этом случае сколько составят взносы в ПФ, ФСС, медстрах и НДФЛ?

[Альберт82]

Сообщение от Smallbiz

Катюха,
Спасибо за ответ,так как лучше всетаки сделать...я уже почитал одну тему про оформление директора,но так и не понял.
могу ли я не начислять себе заработную плату.
и если начислять минимальную то какую?и какие отчисления мне тогда нужно делать в начале июля?если я начислю минималку за июнь?

А как это вы себе не будете не начислять зарплату? У налоговой сразу могут возникнуть масса вопросов. Мол почему нет официальных данных, значит по черному проводите.

[Катюха]

Сообщение от Smallbiz

могу ли я не начислять себе заработную плату.

если вы являетесь ген. диром, то обязательно, вы же работник данной фирмы

Сообщение от Smallbiz

и если начислять минимальную то какую?

ну я незнаю где вы территориально расположенны, если в Москве, то с 1 мая-8500, а 1 сентября - 8700. А по России - 4330.

Сообщение от Smallbiz

и какие отчисления мне тогда нужно делать в начале июля?

ПФ - для лиц 1966 года рождения и старше - 14% или для лиц 1967 года рождения и моложе - страховая часть -8%, накопительная 6%.
Травматизм - ставку свою вам должны дать в соц страхе.
НДФЛ 13% с з/пл.

[Smallbiz]

Сообщение от Катюха

если вы являетесь ген. диром. то не можете. а нужно

А каким образом это сделать и на каком основании я имею право не платить себе з/п (да я являюсь директором мной же учрежденной фирмы).

Сообщение от Катюха

ну я незнаю где вы территориально расположенны

территориально я нахожусь в ЯНАО

Сообщение от Катюха

ПФ - для лиц 1966 года рождения и старше - 14% или для лиц 1967 года рождения и моложе - страховая часть -8%, накопительная 6%.
Травматизм - ставку свою вам должны дать в соц страхе.
НДФЛ 13% с з/пл.

то есть все эти отчисления я должен делать с минималки (увеличенной на районный коэффициент)?
а по НДФЛ я в июле должен подавать сведения в налоговую?если да,то какие?

[Катюха]

Сообщение от Smallbiz

на каком основании я имею право не платить себе з/п

только если вы уйдете в отпуск за свой счет, вы же являетесь работником своей фирмы, вы обязанны начислять и платить себе з/пл. Какая разница являетесь вы учредителем или нет.

Сообщение от Smallbiz

то есть все эти отчисления я должен делать с минималки (увеличенной на районный коэффициент)?

я незнаю, что у вас там за коэффициенты.

Сообщение от Smallbiz

а по НДФЛ я в июле должен подавать сведения в налоговую?если да,то какие?

нет, раз в год

[Азиза]

Smallbiz, ПФР, ФСС отчитываться поквартально, НДФЛ - раз в год,а начисление и уплата каждый месяц, авансовые платежи по налогу УСН каждый квартал, декларация УСН годовая. Вы сведения о среднесписочной численности еще должны были сдать в апреле. За первый квартал можно было написать письма, что деятельность не велась, з/пл не начислялась.

[Smallbiz]

Катюха,
Спасибо за ответ.
То есть,если я правильно все понял:
1. В начале июля мне надо подать расчет авансового платежа по страховым взносам, соответсвенно, если я пишу заявление на отпуск за свой счет, то падаю нулевку?а если деятельность ведется могу ли я находится вроде как в отпуске за свой счет?
2. Заплатить авансовый по УСНО?
3. Подать в ФСС нулевку?
4. В конце года подать расчет по НДФЛ и уплатить его так же в конце года?

[Азиза]

Еще по итогам года:
- декларация УСН,
- индивидуальные сведения в ПФР,
- среднесписочная численность.