Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 462
Спасибо: 0
|
![]()
Не могу в одиночку справиться с проблемой. Помогите, пожалуйста.
![]() В апреле ПРОШЛОГО ГОДА было выплчено сотруднице пособие по бер. и родам. Только сейчас решили обратиться в ФСС за возмещением. Не знаю как в этом случае заполнить промежуточную ведомость, конкретно таблицу 2. стр. 1 - с вед-ти за 1 кв. стр. 2 - ? стр. 3 - начислен ЕСН на начало квартала - с вед-ти за 1 кв. за отчетный кв. (м-цы) - апрель, май стр. 8 - (стр. 1-7) стр. 9 - ? стр. 12 - ? стр. 15 - ? стр. 16 - перечислен ЕСН на начало кв. - с вед-ти за 1 кв. за отчетный кв. - платежи апрель, май стр. 17 - ? стр. 18 - ? Очень надеюсь на Вашу помощь. ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
Ой.... что-то я не уверена что они вам возместят. Год!!! уже прошел.
Если вы понесли расходы в то и расчетной ведомости за 2 квартал, и за 3 квартал, и за 4 квартал - вы должны были указать эти расходы. Я так понимаю вы на ОСНО и платите ЕСН. Вам надо было ставить этот расход во 2 квартале прошлого года, и уплачивать налог на сумму уменьшенную на этот расход.
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 462
Спасибо: 0
|
![]()
Да, ООО - ОСНО. Я была в ФСС, они возместят (сказали, что в течении трех лет можно, хоть и были не довольны),только нужно заполнить промежут. вед-ть. Ситуация у меня ужасная, сама запуталась. Расход во 2 квартале 2008 г. я показала, а в остальных нет. Платила каждый месяц от начисленной з/пл, т.е. не уменьшала ни чего. А теперь, когда стала все проверять, обнаружила: в ведомости указала одну сумму, выплатила - другую, а на самом деле должна быть вообще третья... Я в шоке от себя
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]() Цитата:
А вот с расчетной ведомостью в ФСС сложнее. Возможно стоит провести расход 2-м кварталом 2009. А как у вас в бухучете отражено?
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
в оборотном балансе или главной книге. Посмотрите обороты за апрель 2008г. если по бух учету вы их отразили, то задолженность по взносам в ФСС у вас будет расзная в главной книге и в 4ФСС.
Тогда будут проще исправить - только в 4 ФСС
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 462
Спасибо: 0
|
![]()
osovch, извените за долгий ответ, боюсь с Вами "разойтись". Рабочий день закончен, я дома. Посмотрет сегодня не смогу. Я провела выдачу РКО, а вот насчет начисления (сдеала его или нет) ответить затрудняюсь Единственное, что успела посмотреть, это на счете 69.1 у меня с-до Дт-ое, как раз на выплаченную сумму.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Ланасан, если Вы расход показали во 2 квартала 2008, он должен был быть отражен и в 3 квартале 2008 и за 2008 год.
Может быть при сдаче отчетности за 2 квартал 2008 года они исключили из расчетной ведомости сумму возмещаемого пособия, а теперь для возмещения пособия просят сдать промежуточную отчетность?
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
если сальдо дебетовое, значит вы выплату эту провели в бухучете. Надо приводить в порядок расчетную, чтобы остатки по 4ФСС и 69.1 соответствовали.
Т.к. уточненки по ФСС не делают, ставьте эту сумму в расходы во 2-м квартале. Куда деваться-то? Не забудьте про бух.справку с пояснением причины, иобязательно укажите почему эту сумму в 4ФСС ставите, а проводку никакую не формируете. А дальше смотрите по суммам - если есть возможность можете просто не перечислять налог по ЕСН на сумму больничного, можете подать на возмещение - тогда готовьте пакет документов. Завтра на работе гляну по заполнению формы, подскажу.
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Это у нас в городе один из ФСС, до сдачи квартальной отчетности требует сдать промежуточную отчетность на возмещение расходов.
Если ты пришел с расчетной формой ФСС в сроки сдачи отчетности и указал расходы по соц. страхованию, но при этом ты не сдал ранее промежуточную отчетность, все расходы из ведомости выкидывают. Получается такая ситуация как у Ланасан, т.к. начисления в бухгалтерском учете есть, в налоговом они зависают.
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 462
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А теперь, если не сложно, для начала проверьте, пожалуйста, правильность расчета декретных, чтоб еще раз не "накосячить". Больничный с 09.04.08 - 27.08.09, расчетный период 01.04.07-31.03.08 месяц з/п кал. дн. апрель 6325 30 май 6325 31 июнь 6325 30 июль 6325 31 август 6325 31 сентябрь 6900 30 октябрь 6900 31 ноябрь 6900 30 декабрь 6900 31 январь 6900 31 февраль 6900 29 март отпуск 28 дн. 73025/338 = 216,05 х 140 = 30247, за постановку в ранний срок - 374-33 руб. Итого: 30621-33 руб. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
обалдеть можно, а если больничный принесли последним днем месяца, в этот же день насчитали... и расчетную квартальную сдали. Зачем тогда промежеточная?? я в шоке от некоторых правил. У нас по другому.
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Так это делает один из ФСС, в других районах принимают расчетные ведомости с расходами, только для возмещения расходов проводят камеральную проверку, по итогам камеральной проверки возмещают все на расчетный счет.
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
расчет верен. Но я смотрю з/п у сотрудника повысилась - по идее проиндексировать необходимо.
И кроме того, в 2008 году максимальное органичение пособия по беременности и родам - 23400+РК у вас какой районный коэффициент?
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]() Цитата:
строка 3 - кол-во дней - 140. Всего- сумма по больничному, строка 15 - кол-во - 1, Всего - сумма выплаты. Строка 17 - Итого Строка 24 - Всего расходов
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#16 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 02.04.2009
Сообщений: 462
Спасибо: 0
|
![]()
Я подумала, что Вы меня "бросили".
Цитата:
РК - 15%, пособие в ранние сроки бер.: на 01.01.08 - 325,5+15%=374.33 руб. Значит декретные: 23400+15%=26910,00 руб., а выплатили 30480-80 руб. Чем дальше, тем страшнее! строка 3 - 30341,99 строка 15 - 374,33 строка 17 - 30716,32 строка 24 - 30716,32 Это я нарисовала в таблице 3 и 30716 - в ведомости по ЕСН. С чего начать исправления, с бух. справки? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Нет!!!
Зарплата при больничных не индексируется. 23400 рублей это максимальное пособие за каждый месяц, у Вас зарплата за каждый месяц 6900.
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
![]()
это как так? т.е. за каждый месяц не модет боть больше начислено чем 23400? или я что-то путаю?
Упс... все верно, что-то я попутала, сорри, давно не практиковалась....
__________________
Ведь я такая красивая сегодня Ведь я такая красивая сейчас Ведь я такая странная сегодня Ведь я такая непредсказуемая Последний раз редактировалось osovch; 18.06.2009 в 12:36. |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Да, максимальное пособие за счет средств ФСС за каждый месяц, не должно превышать 25390 рублей с 01.01.2009г.
__________________
![]() ![]() Последний раз редактировалось Nadia; 18.06.2009 в 12:36. |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|